福特野马,栋梁新材:2015年半年度财务报告,小老鼠上灯台

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证券代码:002082 证券简称:栋梁新材

浙江栋梁新材股份有限公司

ZHEJIANG DONGLIANG NEW MATERIAL CO.,LTD.

2015 年半年度财政陈述

(未经审计)

发表日期:2015 年 8 月 21 日

目 录

一、财政报表第 2 页

(一)财物负债表第 2 页

(二)赢利表第 6 页

(三)现金流量表第 9 页

(四)一切者权益改变表第 11 页

二、财政报表附注第 17 页

1

一、财政报表

1、兼并财物负债表

编制单位:浙江栋梁新材股份有限公司

2015 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 246,029,079.20 260,244,579.08

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其改变计入当

期损益的金融财物

衍生金融财物

应收收据 239,032,190.90 257,955,438.10

应收账款 146,958,975.44 83,389,163.15

预付金钱 27,490,599.56 4,827,303.95

应收保费

应收分保账款

应收分保合同预备金

应收利息

应收股利

其他应收款 4,056,474.18 3,117,610.48

买入返售金融财物

存货 343,531,376.37 355,841,340.01

区别为持有待售的财物 13,267,046.06 13,267,046.06

一年内到期的非活动财物

其他活动财物 36,242,281.61 42,591,815.96

活动财物算计 1,056,608,023.32 1,021,234,296.79

非活动财物:

发放告贷及垫款

可供出售金融财物 5,000,000.00 5,000,000.00

持有至到期出资

长时刻应收款

长时刻股权出资

出资性房地产

固定财物 393,237,965.18 415,103,413.10

在建工程 61,923,222.39 47,167,093.85

工程物资

固定财物整理

出产性生物财物

油气财物

无形财物 59,484,227.71 60,210,363.96

2

开发开销

商誉

长时刻待摊费用 378,187.88 212,260.00

递延所得税财物 2,439,044.38 1,880,769.70

其他非活动财物 218,800.00

非活动财物算计 522,462,647.54 529,792,700.61

财物总计 1,579,070,670.86 1,551,026,997.40

活动负债:

短期告贷 5,000,000.00 10,000,000.00

向中心银行告贷

吸收存款及同业寄存

拆入资金

以公允价值计量且其改变计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

敷衍收据 115,400,000.00 118,109,700.00

敷衍账款 68,733,942.28 65,856,621.92

预收金钱 20,450,488.81 13,219,230.72

卖出回购金融财物款

敷衍手续费及佣钱

敷衍员工薪酬 7,746,024.68 8,322,569.94

应交税费 7,869,809.34 14,621,649.96

敷衍利息 9,166.67 15,527.77

敷衍股利

其他敷衍款 12,284,359.75 10,762,342.59

敷衍分保账款

保险合同预备金

署理生意证券款

署理承销证券款

区别为持有待售的负债

一年内到期的非活动负债

其他活动负债

活动负债算计 237,493,791.53 240,907,642.90

非活动负债:

长时刻告贷

敷衍债券

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款

长时刻敷衍员工薪酬

专项敷衍款

估量负债

3

递延收益 12,231,056.24 13,783,525.47

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计 12,231,056.24 13,783,525.47

负债算计 249,724,847.77 254,691,168.37

一切者权益:

股本 238,000,000.00 238,000,000.00

其他权益东西

其间:优先股

永续债

本钱公积 241,812,848.53 241,812,848.53

减:库存股

其他归纳收益

专项储藏

盈利公积 84,348,519.25 84,348,519.25

一般危险预备

未分配赢利 757,789,803.09 721,578,230.73

归归于母公司一切者权益算计 1,321,951,170.87 1,285,739,598.51

少量股东权益 7,394,652.22 10,596,230.52

一切者权益算计 1,329,345,823.09 1,296,335,829.03

负债和一切者权益总计 1,579,070,670.86 1,551,026,997.40

法定代表人:陆志宝 主管管帐工作负责人:杨晓慧 管帐安排负责人:杨晓慧

2、母公司财物负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 138,447,934.18 217,270,472.01

以公允价值计量且其改变计入当

期损益的金融财物

衍生金融财物

应收收据 140,181,713.00 111,106,902.41

应收账款 61,361,552017年新年3.52 26,216,656.55

预付金钱 3,383,145.79 629,391.13

应收利息

应收股利

其他应收款 3,841,723.16 2,811,822.14

存货 179,907,703.98 163,396,847.85

区别为持有待售的财物 13,267,046.06 13,267,046.06

一年内到期的非活动财物

4

其他活动财物 32,552,270.24

活动财物算计 572,943,089.93 534,699,138.15

非活动财物:

可供出售金融财物 5,000,000.00 5,000,000.00

持有至到期出资

长时刻应收款

长时刻股权出资 382,385,402.65 382,385,402.65

出资性房地产

固定财物 160,625,183.36 165,715,053.65

在建工程 48,698,921.88 33,124,175.47

工程物资

固定财物整理

出产性生物财物

油气财物

无形财物 9,487,119.26 9,612,120.31

开发开销

商誉

长时刻待摊费用 25,425.00

递延所得税财物 1,076,067.51 797,440.65

其他非活动财物

非活动财物算计 607,272,694.66 596,659,617.73

财物总计 1,180,215,784.59 1,131,358,755.88

活动负债:

短期借福特野马,栋梁新材:2015年半年度财政陈述,小老鼠上灯台款

以公允价值计量且其改变计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

敷衍收据

敷衍账款 43,381,066.31 36,516,727.13

预收金钱 10,260,604.05 9,288,981.12

敷衍员工薪酬 5,952,869.21 6,792,639.92

应交税费 7,129,490.17 10,011,657.46

敷衍利息

敷衍股利

其他敷衍款 11,718,593.30 10,058,153.43

区别为持有待售的负债

一年内到期的非活动负债

其他活动负债

活动负债算计 78,442,623.04 72,668,159.06

非活动负债:

长时刻告贷

敷衍债券

5

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款

长时刻敷衍员工薪酬

专项敷衍款

估量负债

递延收益 11,620,972.18 12,978,892.10

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计 11,620,972.18 12,978,892.10

负债算计 90,063,595.22 85,647,051.16

一切者权益:

股本 238,000,000.00 238,000,000.00

其他权益东西

其间:优先股

永续债

本钱公积 241,628,038.76 241,628,038.76

减:库存股

其他归纳收益

专项储藏

盈利公积 84,348,519.25 84,348,519.25

未分配赢利 526,175,631.36 481,735,146.71

一切者权益算计 1,090,152,189.37 1,045,711,704.72

负债和一切者权益总计 1,180,215,784.59 1,131,358,755.88

3、兼并赢利表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营总收入 4,779,744,824.51 5,398,262,391.50

其间:运营收入 4,779,744,824.51 5,398,262,391.50

利息收入

已赚保费

手续费及佣钱收入

二、运营总本钱 4,723,330,225.86 5,332,832,668.90

其间:运营本钱 4,673,558,588.22 5,270,971,260.99

利息开销

手续费及佣钱开销

退保金

赔付开销净额

提取保险合同预备金净额

保单盈利开销

分保费用

运营税金及附加 2,368,255.76 1,942,843.54

6

出售费用 16,256,584.55 29,850,413.90

办理费用 28,363,017.80 28,843,560.20

财政费用 -717,301.08 -71,360.12

财物减值丢失 3,501,080.61 1,295,950.39

加:公允价值改变收益(丢失以“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”号填列) 613,857.54

其间:对联营企业和合营企业的出资收益

汇兑收益(丢失以“-”号填列)

三、运营赢利(亏本以“-”号填列) 57,028,456.19 65,429,722.60

加:运营外收入 3,992,395.09 3,633,623.10

其间:非活动财物处置利得 649,200.14 26,079.82

减:运营外开销 4,002,551.71 1,222,602.64

其间:非活动财物处置丢失 2,955,164.96 149,688.62

四、赢利总额(亏本总额以“-”号填列) 57,018,299.57 67,840,743.06

减:所得税费用 6,228,305.51 10,815,139.77

五、净赢利(净亏本以“-”号填列) 50,789,994.06 57,025,603.29

归归于母公司一切者的净赢利 48,111,572.36 54,145,226.62

少量股东损益 2,678,421.70 2,880,376.67

六、其他归纳收益的税后净额

归属母公司一切者的其他归纳收益的税后净额

(一)今后不能重分类进损益的其他归纳收益

1.从头计量设定获益方案净负债或净财物

的改变

2.权益法下在被出资单位不能重分类进损

益的其他归纳收益中享有的份额

(二)今后将重分类进损益的其他归纳收益

1.权益法下在被出资单位今后将重分类进

损益的其他归纳收益中享有的份额

2.可供出售金融财物公允价值改变损益

3.持有至到期出资重分类为可供出售金融

财物损益

4.现金流量套期损益的有用部分

5.外币财政报表折算差额

6.其他

归归于少量股东的其他归纳收益的税后净额

七、归纳收益总额 50,789,994.06 57,025,603.29

归归于母公司一切者的归纳收益总额 48,111,572.36 54,145,226.62

归归于少量股东的归纳收益总额 2,678,421.70 2,880,376.67

八、每股收益:

(一)根本每股收益 0.20 0.23

(二)稀释每股收益 0.20 0.23

本期发作同一操控下企业兼并的,被兼并方在兼并前完结的净赢利为:元,上期被兼并方完结的净赢利为:元。

7

法定代表人:陆志宝 主管管帐工作负责人:杨晓慧 管帐安排负责人:杨晓慧

4、母公司赢利表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营收入 684,521,845.22 642,752,657.75

减:运营本钱 601,217,154.49 568,118,226.25

运营税金及附加 1,568,037.88 1,410,863.56

出售费用 5,929,806.75 4,842,682.09

办理费用 17,787,350.17 16,091,950.32

财政费用 -814,399.04 -625,832.57

财物减值丢失 1,909,679.46 270,148.59

加:公允价值改变收益(丢失以“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”号填列) 6,717,720.55 5,100,000.00

其间:对联营企业和合营企业的出资收益

二、运营赢利(亏本以“-”号填列) 63,641,936.06 57,744,619.51

加:运营外收入 3,219,326.22 3,054,107.12

其间:非活动财物处置利得 390,510.61 26,079.82

减:运营外开销 3,179,446.23 823,426.69

其间:非活动财物处置丢失 2,474,116.18 149,688.62

三、赢利总额(亏本总额以“-”号填列) 63,681,816.05 59,975,299.94

减:所得税费用 7,341,331.40 7,569,881.64

四、净赢利(净亏本以“-”号填列) 56,340,484.65 52,405,418.30

五、其他归纳收益的税后净额

(一)今后不能重分类进损益的其他归纳收益

1.从头计量设定获益方案净负债或净

财物的改变

2.权益法下在被出资单位不能重分类

进损益的其他归纳收益中享有的份额

(二)今后将重分类进损益的其他归纳收益

1.权益法下在被出资单位今后将重分

类进损益的其他归纳收益中享有的份额

2.可供出售金融财物公允价值改变损

3.持有至到期出资重分类为可供出售

金融财物损益

4.现金流量套期损益的有用部分

5.外币财政报表折算差额

6.其他

六、归纳收益总额 56,340,484.65 52,405,418.30

七、每股收益:

(一)根本每股收益 0.24 0.22

(二)稀释每股收益 0.24 0.22

8

5、兼并现金流量表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现金 5,656,6福特野马,栋梁新材:2015年半年度财政陈述,小老鼠上灯台57,082.43 6,478,250,286.23

客户存款和同业寄存金钱净添加额

向中心银行告贷净添加额

向其他金融安排拆入资金净添加额

收到原保险合同保费获得的现金

收到再保险事务现金净额

保户储金及出资款净添加额

处置以公允价值计量且其改变计入当期损益

的金融财物净添加额

收取利息、手续费及佣钱的现金

拆入资金净添加额

回购事务资金净添加额

收到的税费返还 244,477.69 222,560.01

收到其他与运营活动有关的现金 12,478,661.06 5,204,982.77

运营活动现金流入小计 5,669,380,221.18 6,483,677,829.01

购买产品、接受劳务付出的现金 5,531,442,760.18 6,364,412,346.37

客户告贷及垫款净添加额

寄存中心银行和同业金钱净添加额

付出原保险合同赔付金钱的现金

付出利息、手续费及佣钱的现金

付出保单盈利的现金

付出给员工以及为员工付出的现金 36,816,576.68 37,833,535.98

付出的各项税费 40,291,403.03 36,847,836.90

付出其他与运营活动有关的现金 35,670,963.86 42,876,638.04

运营活动现金流出小计 5,644,221,703.75 6,481,970,357.29

运营活动发作的现金流量净额 25,158,517.43 1,707,471.72

二、出资活动发作的现金流量:

回收出资收到的现金 201,000,000.00

获得出资收益收到的现金 613,857.54

处置固定财物、无形财物和其他长时刻财物回收

1,291,721.42 493,425.00

的现金净额

处置子公司及其他运营单位收到的现金净额

收到其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流入小计 202,905,578.96 493,425.00

购建固定财物、无形财物和其他长时刻财物付出

19,204,897.77 14,153,051.85

的现金

出资付出的现金 200,000,000.00 4,000,000.00

质押告贷净添加额

9

获得子公司及其他运营单位付出的现金净额

付出其他与出资活动有关的现金 193,454.20

出资活动现金流出小计 219,398,351.97 18,153,051.85

出资活动发作的现金流量净额 -16,492,773.01 -17,659,626.85

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金

其间:子公司吸收少量股东出资收到的现金

获得告贷收到的现金 113,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 113,000,000.00

归还债款付出的现金 5,000,000.00 131,000,000.00

分配股利、赢利或偿付利息付出的现金 17,256,131.80 2,713,713.92

其间:子公司付出给少量股东的股利、赢利

付出其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 22,256,131.80 133,713,713.92

筹资活动发作的现金流量净额 -22,256,131.80 -20,713,713.92

四、汇率改变对现金及现金等价物的影响 187,797.50 157,822.74

五、现金及现金等价物净添加额 -13,402,589.88 -36,508,046.31

加:期初现金及现金等价物余额 249,788,669.08 275,937,554.48

六、期末现金及现金等价物余额 236,386,079.20 239,429,508.17

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现金 725,096,978.93 748,401,436.70

收到的税费返还 244,477.69

收到其他与运营活动有关的现金 3,618,317.51 3,639,307.70

运营活动现金流入小计 728,959,774.13 752,040,744.40

购买产品、接受劳务付出的现金 683,848,723.90 739,276,242.62

付出给员工以及为员工付出的现金 28,454,839.37 27,328,289.09

付出的各项税费 29,288,552.03 25,811,499.77

付出其他与运营活动有关的现金 14,498,644.55 11,715,915.46

运营活动现金流出小计 756,090,759.85 804,131,946.94

运营活动发作的现金流量净额 -27,130,985.72 -52,091,202.54

二、出资活动发作的现金流量:

回收出资收到的现金 170,000,000.00

获得出资收益收到的现金 5,637,720.55

处置固定财物、无形财物和其他长时刻财物回收

1,220,138.90 493,425.00

的现金净额

处置子公司及其他运营单位收到的现金净额

收到其他与出资活动有关的现金

10

出资活动现金流入小计 176,857,859.45 493,425.00

购建固定财物、无形财物和其他长时刻财物付出

16,681,724.89 11,527,424.79

的现金

出资付出的现金 200,000,000.00 4,000,000.00

获得子公司及其他运营单位付出的现金净额

付出其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流出小计 216,681,724.89 15,527,424.79

出资活动发作的现金流量净额 -39,823,865.44 -15,033,999.79

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金

获得告贷收到的现金 23,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 23,000,000.00

归还债款付出的现金 22,000,000.00

分配股利、赢利或偿付利息付出的现金 11,900,000.00 18,822.22

付出其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 11,900,000.00 22,018,822.22

筹资活动发作的现金流量净额 -11,900,000.00 981,177.78

四、汇率改变对现金及现金等价物的影响 32,313.33 9,464.78

五、现金及现金等价物净添加额 -78,822,537.83 -66,134,559.77

加:期初现金及现金等价物余额 217,270,472.01 233,102,560.99

六、期末现金及现金等价物余额 138,447,934.18 166,968,001.22

7、兼并弹珠冲击一切者权益改变表

本期金额

单位:元

本期

归归于母公司一切者权益

一切者

项目 其他权益东西 少量股

本钱公 减:库 其他综 专项储 盈利公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险预备 赢利 计

股 债

238,00 1,296,3

241,812 84,348, 721,578 10,596,

一、上年期末余额 0,000. 35,829.

,848.53 519.25 ,230.73 230.52

00 03

加:管帐方针

改动

前期差

错更正

同一控

制下企业兼并

其他

二、本年期初余额 238,00 241,812 84,348, 721,578 10,596, 1,296,3

11

0,000. ,848.53 519.25 ,230.73 230.52 35,829.

00 03

三、本期增减改变

36,211, -3,201,5 33,009,

金额(削减以“-”

572.36 78.30 994.06

号填列)

(一)归纳收益总 48,111, 2,678,4 50,789,

额 572.36 21.70 994.06

(二)一切者投入

和削减本钱 小菊的冬季

1.股东投入的普

通股

2.其他权益东西

持有者投入本钱

3.股份付出计入

一切者权益的金

4.其他

-11,900, -5,880,0 -17,780,

(三)赢利分配

000.00 00.00 000.00

1.提取盈利公积

2.提取一般危险

预备

3.对一切者(或 -11,900, -5,880,0 -17,780,

股东)的分配 000.00 00.00 000.00

4.其他

(四)一切者权益

内部结转

1.本钱公积转增

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

238,00 1,329,3

241,812 84,348, 757,789 7,394,6

四、本期期末余额 0,000. 45,823.

,848.53 519.25 ,803.09 52.22

00 09

上年金额

单位:元

12

上期

归归于母公司一切者权益

一切者

项目 其他权益东西 少量股

本钱公 减:库 其他综 专项储 盈利公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险预备 赢利 计

股 债

238,00 1,187,8

241,812 74,917, 623,478 9,677,5

一、上年期末余额 0,000. 86,346.

,848.53 547.49 ,393.79 56.40

00 21

加:管帐方针

改动

前期差

错更正

同一控

制下企业兼并

其他

238,00 1,187,8

241,812 74,917, 623,478 9,677,5

二、本年期初余额 0,000. 86,346.

,848.53 547.49 ,393.79 56.40

00 21

三、本期增减改变

54,145, -2,019, 52,125,

金额(削减以“-”

226.62 623.33 603.29

号填列)

(一)归纳收益总 54,145, 2,880,3 57,025,

额 226.62 76.67 603.29

(二)一切者投入

和削减本钱

1.股东投入的普

通股

2.其他权益东西

持有者投入本钱

3.股份付出计入

一切者权益的金

4.其他

-4,900, -4,900,0

(三)赢利分配

000.00 00.00

1.提取盈利公积

2.提取一般危险

预备

3.对一切者(或 -4,900, -4,900,0

股东)的分配 000.00 00.00

4.其他

(四)一切者权益

内部结转

13

1.本钱公积转增

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取梁小冰

2.本期运用

(六)其他

238,00 1,240,0

241,812 74,917, 677,623 7,657,9

四、本期期末余额 0,000. 11,949.

,848.53 547.49 ,620.41 33.07

00 50

8、母公司一切者权益改变表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益东西 减:库存 其他归纳 未分配 一切者权

股本 本钱公积 专项储藏 盈利公积

优先股 永续债 其他 股 收益 赢利 益算计

238,000, 241,628,0 84,348,51 481,735 1,045,711

一、上年期末余额

000.00 38.76 9.25 ,146.71 ,704.72

加:管帐方针

改动

前期差

错更正

其他

238,000, 241,628,0 84,348,51 481,735 1,045,711

二、本年期初余额

000.00 38.76 9.25 ,146.71 ,704.72

三、本期增减改变

44,440, 44,440,48

金额(削减以“-”

484.65 4.65

号填列)

(一)归纳收益总 56,340, 56,340,48

额 484.65 4.65

(二)一切者投入

和削减本钱

1.股东投入的普

通股

2.其他权益东西

持有者投入本钱

3.股份付出计入

一切者权益的金

14

4.其他

-11,900, -11,900,0

(三)赢利分配

000.00 00.00

1.提取盈利公积

2.对一切者(或 -11,900, -11,900,0

股东)的分配 000.00 00.00

3.其他

(四)一切者权益

内部结转

1.本钱公积转增

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

238,000, 241,628,0 84,348,51 526,175 1,090,152

四、本期期末余额

000.00 38.76 9.25 ,631.36 ,189.37

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益东西 减:库存 其他归纳 未分配 一切者权

股本 本钱公积 专项储藏 盈利公积

优先股 永续债 其他 股 收益 赢利 益算计

238,000, 241,628,0 74,917,54 396,856 951,401,9

一、上年期末余额

000.00 38.76 7.49 ,400谢依霖.92 87.17

加:管帐方针

改动

前期差

错更正

其他

238,000, 241,628,0 74,917,54 396,856 951,401,9

二、本年期初余额

000.00 38.76 7.49 ,400.92 87.17

三、本期增减改变

52,405, 52,405,41

金额(削减以“-”

418.30 8.30

号填列)

(一)归纳收益总 52,405, 52,405,41

额 418.30 8.30

15

(二)一切者投入

和削减本钱

1.股东投入的普

通股

2.其他权益东西

持有者投入本钱

3.股份付出计入

一切者权益的金

4.其他

(三)赢利分配

1.提取盈利公积

2.对一切者(或

股东)的分配

3.其他

(四)一切者权益

内部结转

1.本钱公积转增

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

238,000, 241,628,0 74,917,54 449,261 1,003,807

四、本期期末余额

000.00 38.76 7.49 ,819.22 ,405.47

16

浙江栋梁新材股份有限公司

财政报表附注

2015 年 1-6 月

金额单位:人民币元

一、公司根本状况

浙江栋梁新材股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会《关于

赞同树立浙江栋梁铝业股份有限公司的批复》(浙证发〔1999〕第 14 号)赞同,由湖州市织里镇资

产运营有限公司、陆志宝等一同主张树立,于 1999 年 3 月 31 日在浙江省工商行政办理局挂号注册,

总部坐落浙江省湖州市。公司现持有注册号为 330000000001274 号的运营执照。现有注册本钱

238,000,000.00 元,股份总数 238,000,000 股(每股面值 1 元),其间:有限售条件的流通股 45,765,597

股,无限售条件的流通股 192,234,403 股。公司股票已于 2006 年 11 月 20 日在深圳证券买卖所挂牌

买卖。

本公司属有色金属加工职业。运营规模:铝合金型材、铝棒、五金制品及模具、镁合金制品的

制作加工、出售;门窗加工、设备;纺织品、修建材料、金属材料、木材的出售,运营进出口事务。

首要产品:铝合金型材、板材。

本财政报表业经公司 2015 年 8 月 19 日六届九次董事会赞同对外报出。

本期,本公司将子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司(以下简称世纪栋梁公司)、湖州加成金属涂

料有限公司(以下简称加成涂料公司)和上海兴栋铝经贸发展有限公司(以下简称兴栋铝公司)纳

入兼并财政报表规模,状况详见本财政报表附注兼并规模的改动和在其他主体中的权益之阐明。

二、财政报表的编制根底

(一) 编制根底

本公司调教男人财政报表以继续运营为编制根底。

(二) 继续运营才干点评

本公司不存在导致对陈述期末起 12 个月内的继续运营假定发作严峻疑虑的事项或状况。

三、重要管帐方针及管帐估量

(一) 遵从企业管帐准则的声明

本公司所编制的财政报表契合企业管帐准则的要求,实在、完整地反映了公司的财政状况、经

营效果和现金流量等有关信息。

17

(二) 管帐期间

管帐年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(三) 运营周期

公司经运营务的运营周期较短,以 12 个月作为财物和负债的活动性区别规范。

(四) 记账本位币

选用人民币为记账本位币。

(五) 同一操控下和非同一操控下企业兼并的管帐处理办法

1. 同一操控下企业兼并的管帐处理办法

公司在企业兼并中获得的财物和负债,依照兼并日被兼并方在终究操控方兼并财政报表中的账

面价值计量。公司依照被兼并方一切者权益在终究操控方兼并财政报表中的账面价值份额与付出的

兼并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,调整留存收

益。

2. 非同一操控下企业兼并的管帐处理办法

公司在购买日对兼并本钱大于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额的差额,承认

为商誉;假如兼并本钱小于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额,首要对获得的被购

买方各项可辨认财物、负债及或有负债的公允价值以及兼并本钱的计量进行复核,经复核后兼并成

本仍小于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额的,其差额计入当期损益。

(六) 兼并财政报表的编制办法

母公司将其操控的一切子公司归入兼并财政报表的兼并规模。兼并财政报表以母公司及其子公

司的财政报表为根底,依据其他有关材料,由母公司依照《企业管帐准则第 33 号——兼并财政报表》

编制。

(七) 现金及现金等价物的承认规范

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于付出的存款。现金等价物是指企业

持有的期限短、活动性强、易于转化为已知金额现金、价值改变危险很小的出资。

(八) 外币事务折算

外币买卖在初始承认时,选用买卖发作日的即期汇率折算为人民币金额。财物负债表日,外币

钱银性项目选用财物负债表日即期汇率折算,因汇率不同而发作的汇兑差额,除与购建契合本钱化

条件财物有关的外币专门告贷本金及利息的汇兑差额定,计入当期损益;曾经史本钱计量的外币非

18

钱银性项目仍选用买卖发作日的即期汇率折算,不改动其人民币金额;以公允价值计量的外币非货

币性项目,选用公允价值承认日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他归纳收益。

(九) 金融东西

1. 金融财物和金融负债的分类

金融财物在初始承认时区别为以下四类:以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物(包

括买卖性金融财物和在初始承认时指定为以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物)、持

有至到期出资、告贷和应收金钱、可供出售金融财物。

金融负债在初始承认时区别为以下两类:以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融负债(包

括买卖性金融负债和在初始承认时指定为以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融负债)、其

他金融负债。

2. 金融财物和金融负债的承认依据、计量办法和中止承认条件

公司成为金融东西合同的一方时,承认一项金融财物或金融负债。初始承认金融财物或金融负

债时,依照公允价值计量;关于以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物和金融负债,相

关买卖费用直接计入当期损益;关于其他类别的金融财物或金融负债,相关买卖费用计入初始承认

金额。

公司依照公允价值对金融财物进行后续计量,且不扣除将来处置该金融财物时或许发作的买卖

费用,但下列状况在外:(1) 持有至到期出资以及告贷和应收金钱选用实践利率法,按摊余本钱计

量;(2) 在活泼商场中没有报价且其公允价值不能牢靠计量的权益东西出资,以及与该权益东西挂

钩并须经过交给该权益东西结算的衍生金融财物,依照本钱计量。

公司选用实践利率法,按摊余本钱对金融负债进行后续计量,但下列状况在外:(1) 以公允价

值计量且其改变计入当期损益的金融负债,依照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时或许

发作的买卖费用;(2) 与在活泼商场中没有报价、公允价值不能牢靠计量的权益东西挂钩并须经过

交给该权益东西结算的衍生金融负债,依照本钱计量;(3) 不归于指定为以公允价值计量且其改变

计入当期损益的金融负债的财政担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其改变计入当期损益并

将以低于商场利率告贷的告贷许诺,在初始承认后依照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:

1) 依照《企业管帐准则第 13 号——或有事项》承认的金额;2) 初始承认金额扣除依照《企业管帐

准则第 14 号——收入》的准则承认的累积摊销额后的余额。

金融财物或金融负债公允价值改变构成的利得或丢失,除与套期保值有关外,依照如下办法处

理:(1) 以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物或金融负债公允价值改变构成的利得或

19

丢失,计入公允价值改变收益;在财物持有期间所获得的利息或现金股利,承以为出资收益;处置

时,将实践收到的金额与初始入账金额之间的差额承以为出资收益,一同调整公允价值改变收益。

(2) 可供出售金融财物的公允价值改变计入其他归纳收益;持有期间按实践利率法核算的利息,计

入出资收益;可供出售权益东西出资的现金股利,于被出资单位宣告发放股利时计入出资收益;处

置时,将实践收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他归纳收益的公允价值改变累计额之后的差

额承以为出资收益。

当收取某项金融财物现金流量的合同权利已中止或该金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳

已搬运时,中止承认该金融财物;当金融负债的现时责任悉数或部分免除时,相应中止承认该金融

负债或其一部分。

3. 金融财物搬运的承认依据和计量办法

公司已将金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳搬运给了转入方的,中止承认该金融财物;

保存了金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳的,继续承认所搬运的金融财物,并将收到的对价

承以为一项金融负债。公司既没有搬运也没有保存金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳的,分

别下列状况处理:(1) 抛弃了对该金融财物操控的,中止承认该金融财物;(2) 未抛弃对该金融资

产操控的,依照继续涉入所搬运金融财物的程度承认有关金融财物,并相应承认有关负债。

金融财物全体搬运满意中止承认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所搬运金

融财物的账面价值;(2) 因搬运而收到的对价,与原直接计入一切者权益的公允价值改变累计额之

和。金融财物部分搬运满意中止承认条件的,将所搬运金融财物全体的账面价值,在中止承认部分

和未中止承认部分之间,依照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损

益:(1) 中止承认部分的账面价值;(2) 中止承认部分的对价,与原直接计入一切者权益的公允价

值改变累计额中对应中止承认部分的金额之和。

4. 金融财物和金融负债的公允价值承认办法

公司选用在当前状况下适用而且有满意可利用数据和其他信息支撑的估值技能承认相关金融资

产和金融负债的公允价值。公司将估值技能运用的输入值分以下层级,并顺次运用:

(1) 榜首层次输入值是在计量日可以获得的相同财物或负债在活泼商场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除榜首层次输入值外相关财物或负债直接或直接可查询的输入值,包含:

活泼商场中相似财物或负债的报价;非活泼商场中相同或相似财物或负债的报价;除报价以外的其

他可查询输入值,如在正常报价距离期间可查询的利率和收益率曲线等;商场验证的输入值等;

20

(3) 第三层次输入值是相关财物或负债的不行查询输入值,包含不能直接查询或无法由可查询

商场数据验证的利率、股票动摇率、企业兼并中承当的搁置责任的未来现金流量、运用本身数据作

出的财政猜测等。

5. 金融财物的减值测验和减值预备计提办法

(1) 财物负债表日对以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物以外的金融财物的账面

价值进行检查,如有客观依据标明该金融财物发作减值的,计提减值预备。

(2) 关于持有至到期出资、告贷和应收款,先将单项金额严峻的金融财物区别开来,独自进行

减值测验;对单项金额不严峻的金融财物,可以独自进行减值测验,或包含在具有相似信誉危险特

征的金融财物组合中进行减值测验;独自测验未发作减值的金融财物(包含单项金额严峻和不严峻

的金融财物),包含在具有相似信誉危险特征的金融财物组合中再进行减值测验。测验效果标明其

发作了减值的,依据其账面价值高于估量未来现金流量现值的差额承认减值丢失。

(3) 可供出售金融财物

1) 标明可供出售债款东西出资发作减值的客观依据包含:

① 债款人发作严峻财政困难;

② 债款人违反了合同条款,如偿付利息或本金发作违约或逾期;

③ 公司出于经济或法令等方面要素的考虑,对发作财政困难的债款人作出退让;

④ 债款人很或许封闭或进行其他财政重组;

⑤ 因债款人发作严峻财政困难,该债款东西无法在活泼商场继续买卖;

⑥ 其他标明可供出售债款东西现已发作减值的状况。

2) 标明可供出售权益东西出资发作减值的客观依据包含权益东西出资的公允价值发作严峻或

非暂时性跌落,以及被出资单位运营所在的技能、商场、经济或法令环境等发作严峻晦气改变使公

司或许无法回收出本钱钱。

本公司于财物负债表日对各项可供出售权益东西出资独自进行检查。关于以公允价值计量的权

益东西出资,若其于财物负债表日的公允价值低于其本钱超越 50%(含 50%)或低于其本钱继续时刻

超越 12 个月(含 12 个月)的,则标明其发作减值;若其于财物负债表日的公允价值低于其本钱超

过 20%(含 20%)但没有到达 50%的,或低于其本钱继续时刻超越 6 个月(含 6 个月)但未超越 12

个月的,本公司会归纳考虑其他相关要素,比如价格动摇率等,判别该权益东西出资是否发作减值。

关于以本钱计量的权益东西出资,公司归纳考虑被出资单位运营所在的技能、商场、经济或法令环

境等是否发作严峻晦气改变,判别该权益东西是否发作减值。

21

以公允价值计量的可供出售金融财物发作减值时,原直接计入其他归纳收益的因公允价值下降

构成的累计丢失予以转出并计入减值丢失。对已承认减值丢失的可供出售债款东西出资,在期后公

允价值上升且客观上与承认原减值丢失后发作的事项有关的福特野马,栋梁新材:2015年半年度财政陈述,小老鼠上灯台,原承认的减值丢失予以转回并计入当

期损益。对已承认减值丢失的可供出售权益东西出资,期后公允价值上升直接计入其他归纳收益。

以本钱计量的可供出售权益东西发作减值时,将该权益东西出资的账面价值,与依照相似金融

财物其时商场收益率对未来现金流量折现承认的现值之间的差额,承以为减值丢失,计入当期损益,

发作的减值丢失一经承认,不予转回。

(十) 应收金钱

1. 单项金额严峻并单项计提坏账预备的应收金钱

单项金额严峻的判别依据或金额

占应收金钱账面余额 10%以上的金钱

规范

单项金额严峻并单项计提坏账准 独自进行减值测验,依据其未来现金流量现值低于其账

备的计提办法 面价值的差额计提坏账预备。

2.按信誉危险特征组算计提坏账预备的应收金钱

(1) 详细组合及坏账预备的计提办法

账龄组合 账龄剖析法

(2) 账龄剖析法

应收账款 其他应收款

账 龄

计提份额(%) 计提份额(%)

1 年以内(含 1 年,以下同) 5 5

1-2 年 10 10

2-3 年 30 30

3-5 年 50 50

5 年以上 100 100

3.单项金额不严峻但单项计提坏账预备的应收金钱

应收金钱的未来现金流量现值与以账龄为信誉危险特

单项计提坏账预备的理由

征的应收金钱组合的未来现金流量现值存在明显差异。

独自进行减值测验,依据其未来现金流量现值低于其账

坏账预备的计提办法

面价值的差额计提坏账预备。

对应收收据、应收利息、长时刻应收款等其他应收金钱,依据其未来现金流量现值低于其账面价

值的差额计提坏账预备。

(十一) 存货

22

1. 存货的分类

存货包含在日常活动中持有以备出售的产制品或产品、处在出产进程中的在产品、在出产进程

或供给劳务进程中耗用的材料和物料等。

2. 宣布存货的计价办法

宣布存货选用月末一次加权均匀法。

3. 存货可变现净值的承认依据

财物负债表日,存货选用本钱与可变现净值孰低计量,依照单个存货本钱高于可变现净值的差

额计提存货贬价预备。直接用于出售的存货,在正常出产运营进程中以该存货的估量价格减去估量

的出售费用和相关税费后的金额承认其可变现净值;需求经过加工的存货,在正常出产运营进程中

以所出产的产制品的估量价格减去至竣工时估量即将发作的本钱、估量的出售费用和相关税费后的

金额承认其可变现净值;财物负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约好、其他部分不存在合

同价格的,别离承认其可变现净值,并与其对应的本钱进行比较,别离承认存货贬价预备的计提或

转回的金额。

4. 存货的盘存准则

存货的盘存准则为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销办法

(1) 低值易耗品

依照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

依照一次转销法进行摊销。

(十二) 区别为持有待售的财物

公司将一同满意下列条件的非活动财物(不包含金融财物)区别为持有待售的财物:1. 该组成

部分有必要在其当前状况下仅依据出售此类组成部分的一般和惯用条款即可当即出售;2.现已就处置

该组成部分作出抉择;3.与受让方签订了不行吊销的转让协议;4.该项转让很或许在一年内完结。

(十三) 长时刻股权出资

1. 一同操控、重要影响的判别

依照相关约好对某项安排所共有的操控,而且该安排的相关活动有必要经过共享操控权的参加方

一起赞同后才干抉择方案,承以为一同操控。对被出资单位的财政和运营方针有参加抉择方案的权利,但并

不行以操控或许与其他方一同一同操控这些方针的拟定,承以为严峻影响。

23

2. 出本钱钱的承认

(1) 同一操控下的企业兼并构成的,兼并方以付出现金、转让非现金财物、承当债款或发行权

益性证券作为兼并对价的,在兼并日依照获得被兼并方一切者权益在终究操控方兼并财政报表中的

账面价值的份额作为其初始出本钱钱。长时刻股权出资初始出本钱钱与付出的兼并对价的账面价值或

发行股份的面值总额之间的差额调整本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,调整留存收益。

公司经过屡次买卖分步完结同一操控下企业兼并构成的长时刻股权出资,判别是否归于“一揽子

买卖”。

归于“一揽子买卖”的,把各项买卖作为一项获得操控权的买卖进行管帐处理。不归于“一揽

子买卖”的,在兼并日,依据兼并后应享有被兼并方净财物在终究操控方兼并财政报表中的账面价

值的份额承认初始出本钱钱。兼并日长时刻股权出资的初始出本钱钱,与到达兼并前的长时刻股权出资

账面价值加上兼并日进一步获得股份新付出对价的账面价值之和的差额,调整本钱公积;本钱公积

缺乏冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一操控下的企业兼并构成的,在购买日依照付出的兼并对价的公允价值憋尿体罚作为其初始投

本钱钱。

公司经过屡次买卖分步完结非同一操控下企业兼并构成的长时刻股权出资,区别单个财政报表和

兼并财政报表进行相关管帐处理:

1) 在单个财政报表中,依照原持有的股权出资的账面价值加上新增出本钱钱之和,作为改按成

本法核算的初始出本钱钱。

2) 在兼并财政报表中,判别是否归于“一揽子买卖”。

归于“一揽子买卖”的,把各项买卖作为一项获得操控权的买卖进行管帐处理。不归于“一揽

子买卖”的,关于购买日之前持有的被购买方的股权,依照该股权在购买日的公允价值进行从头计

量,公允价值与其账面价值的差额计入当期出资收益;购买日之前持有的被购买方的股权触及权益

法核算下的其他归纳收益等的,与其相关的其他归纳收益等转为购买日所属当期收益。但因为被投

资方从头计量设定获益方案净负债或净财物改变而发作的其他归纳收益在外。

(3) 除企业兼并构成以外的东坡肉的做法:以付出现金获得的,依照实践付出的购买价款作为其初始出资成

本;以发行权益性证券获得的,依照发行权益性证券的公允价值作为其初始出本钱钱;以债款重组

办法获得的,按《企业管帐准则第 12 号——债款重组》承认其初始出本钱钱;以非钱银性财物交流

获得的,按《企业管帐准则第 7 号——非钱银性财物交流》承认其初始出本钱钱。

3. 后续计量及损益承认办法

24

对被出资单位施行操控的长时刻股权出资选用本钱法核算;对联营企业和合营企业的长时刻股权投

资,选用权益法核算。

4. 经过屡次买卖分步处置对子公司出资至丢失操控权的的处理办法

(1) 单个财政报表

对处置的股权,其账面价值与实践获得价款之间的差额,计入当期损益。关于剩下股权,对被

出资单位仍具有严峻影响或许与其他方一同施行一同操控的,转为权益法核算;不能再对被出资单

位施行操控、一同操控或严峻影响的,承以为可供出售金融财物,按公允价值计量。

(2) 兼并财政报表

1) 经过屡次买卖分步处置对子公司出资至丢失操控权,且不归于“一揽子买卖”的

在丢失操控权之前,处置价款与处置长时刻股权出资相对应享有子公司自购买日或兼并日开端持

续核算的净财物份额之间的差额,调整本钱公积(本钱溢价),本钱溢价缺乏冲减的,冲减留存收

益。

丢失对原子公司操控权时,关于剩下股权,依照其在丢失操控权日的公允价值进行从头计量。

处置股权获得的对价与剩下股权公允价值之和,减去按原持股份额核算应享有原有子公司自购买日

或兼并日开端继续核算的净财物的份额之间的差额,计入丢失操控权当期的出资收益,一同冲减商

誉。与原有子公司股权出资相关的其他归纳收益等,应当在丢失操控权时转为当期出资收益。

2) 经过屡次买卖分步处置对子公司出资至丢失操控权,且归于“一揽子买卖”的

将各项买卖作为一项处置子公司并丢失操控权的买卖进行管帐处理。可是,在丢失操控权之前

每一次处置价款与处置出资对应的享有该子公司净财物份额的差额,在兼并财政报表中承以为其他

归纳收益,在丢失操控权时一起转入丢失操控权当期的损益。

(十四) 固定财物

1. 固定财物承认条件

固定财物是指为出产产品、供给劳务、租借或运营办理而持有的,运用年限超越一个管帐年度

的有形财物。固定财物在一同满意经济利益很或许流入、本钱可以牢靠计量时予以承认。

2. 各类固定财物的折旧办法

类 别 折旧办法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房子及修建物 年限均匀法 20-25 5 3.80-4.75

机器设备 年限均匀法 5-10 5 9.50-19.00

运输东西 年限均匀法 5 5 19.00

25

其他设备 年限均匀法 5-10 5 9.50-19.00

(十五) 在建工程

1. 在建工程一同满意经济利益很或许流入、本钱可以牢靠计量则予以承认。在建工程按缔造该

项财物到达预订可运用状况前所发作的实践本钱计量。

2. 在建工程到达预订可运用状况时,按工程实践本钱转入固定财物。已到达预订可运用状况但

没有处理竣工决算的,先按估量价值转入固定财物,待处理竣工决算后再按实践本钱调整原暂点评

值,但不再调整原已计提的折旧。

(十六) 告贷费用

1. 告贷费用本钱化的承认准则

公司发作的告贷费用,可直接归归于契合本钱化条件的财物的购建或许出产的,予以本钱化,

计入相关财物本钱;其他告贷费福特野马,栋梁新材:2015年半年度财政陈述,小老鼠上灯台用,在发作时承以为费用,计入当期损益。

2.告贷费用本钱化期间

(1) 当告贷费用一同满意下列条件时,开端本钱化:1) 财物开销现已发作;2) 告贷费用现已

发作;3) 为使财物到达预订可运用或可出售状况所必要的购建或许出产活动现已开端。

(2) 若契合本钱化条件的财物在购建或许出产进程中发作非正常中止,而且中止时刻接连超越

3 个月,暂停告贷费用的本钱化;中止期间发作的告贷费用承以为当期费用,直至财物的购建或许

出产活动从头开端。

(3) 当所购建或许出产契合本钱化条件的财物到达预订可运用或可出售状况时,告贷费用中止

本钱化。

3.告贷费用本钱化率以及本钱化金额

为购建或许出产契合本钱化条件的财物而借入专门告贷的,以专门告贷当期实践发作的利息费

用(包含依照实践利率法承认的折价或溢价的摊销),减去将没有动用的告贷资金存入银行获得的

利息收入或进行暂时性出资获得的出资收益后的金额,承认应予本钱化的利息金额;为购建或许生

产契合本钱化条件的财物占用了一般告贷的,依据累计财物开销超越专门告贷的财物开销加权均匀

数乘以占用一般告贷的本钱化率,核算承认一般告贷应予本钱化的利息金额。

(十七) 无形财物

1. 无形财物包含土地运用权等,按本钱进行初始计量。

2. 运用寿命有限的无形财物,在运用寿命内依照与该项无形财物有关的经济利益的预期完结方

式体系合理地摊销,无法牢靠承认预期完结办法的,选用直线法摊销。详细年限如下:

26

项 目 摊销年限(年)

土地运用权 50

软件 3-5

3. 内部研讨开发项目研讨阶段的开销,于发作时计入当期损益。内部研讨开发项目开发阶段的

开销,一同满意下列条件的,承以为无形财物: (1) 完结该无形财物以使其可以运用或出售在技能

上具有可行性;(2) 具有完结该无形财物并运用或出售的意图;(3) 无形财物发作经济利益的办法,

包含可以证明运用该无形财物出产的产品存在商场或无形财物本身存在商场,无形财物将在内部使

用的,能证明其有用性;(4) 有满意的技能、财政资源和其他资源支撑,以完结该无形财物的开发,

并有才干运用或出售该无形财物;(5) 归归于该无形财物开发阶段的开销可以牢靠地计量。

公司区别内部研讨开发项目研讨阶段开销和开发阶段开销的详细规范:为获取新的技能和常识

等进行的有方案的查询阶段,应承以为研讨阶段,该阶段具有方案性和探索性等特色;在进行商业

性出产或运用前,将研讨效果或其他常识应用于某项方案或规划,以出产出新的或具有实质性改善

的材料、设备、产品等阶段,应承以为开发阶段,该阶段具有针对性和构成效果的或许性较大等特

点。

(十八) 部分长时刻财物减值

对长时刻股权出资、选用本钱形式计量的出资性房地产、固定财物、在建工程、运用寿命有限的

无形财物等长时刻财物,在财物负债表日有痕迹标明发作减值的,估量其可回收金额。对因企业兼并所

构成的商誉和运用寿命不承认的无形财物,不管是否存在减值痕迹,每年都进行减值测验。商誉结

合与其相关的财物组或许财物组组合进行减值测验。

可回收金额的计量效果标明,该等长时刻财物的可回收金额低于其账面价值的,将财物的账面价

值减记至可回收金额,减记的金额承以为财物减值丢失,计入当期损益,一同计提相应的财物减值

预备。

(十九) 长时刻待摊费用

长时刻待摊费用核算现已开销,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长时刻待摊费用按

实践发作额入账,在获益期或规则的期限内分期均匀摊销。假如长时刻待摊的费用项目不能使今后会

计期间获益则将没有摊销的该项意图摊余价值悉数转入当期损益。

(二十) 员工薪酬

1. 员工薪酬包含短期薪酬、离任后福利、解雇福利和其他长时刻员工福利。

2. 短期薪酬的管帐处理办法

27

在员工为公司供给效劳的管帐期间,将实践发作的短期薪酬承以为负债,并计入当期损益或相

关财物本钱。

3. 离任后福利的管帐处理办法

离任后福利分为设定提存方案和设定获益方案。

(1) 在员工为公司供给效劳的管帐期间,依据设定提存方案核算的应缴存金额承以为负债,并

计入当期损益或相关财物本钱。

(2) 对设定获益方案的管帐处理一般包含下列进程:

1) 依据预期累计福利单位法,选用无偏且彼此一起的精算假定对有关人口统计变量和财政变量

等作出估量,计量设定获益方案所发作的责任,并承认相关责任的所属期间。一同,对设定获益计

划所发作的责任予以折现,以承认设定获益方案责任的现值和当期效劳本钱;

2) 设定获益方案存在财物的,将设定获益方案责任现值减去设定获益方案财物公允价值所构成

的赤字或盈利承以为一项设定获益方案净负债或净财物。设定获益方案存在盈利的,以设定获益计

划的盈利和财物上限两项的孰低者计量设定获益方案净财物;

3) 期末,将设定获益方案发作的员工薪酬本钱承以为效劳本钱、设定获益方案净负债或净财物

的利息净额以及从头计量设定获益方案净负债或净财物所发作的改变等三部分,其间效劳本钱和设

定获益方案净负债或净财物的利息净额计入当期损益或相关财物本钱,从头计量设定获益方案净负

债或净财物所发作的改变计入其他归纳收益,而且在后续管帐期间不允许转回至损益,但可以在权

益规模内搬运这些在其他归纳收益承认的金额。

4. 解雇福利的管帐处理办法

向员工供给的解雇福利,在下列两者孰提早承认解雇福利发作的员工薪酬负债,并计入当期损

益:(1) 公司不能单方面撤回因免除劳作联系方案或削减主张所供给的解雇福利时;(2) 公司承认

与触及付出解雇福利的重组相关的本钱或费用时。

5. 其他长时刻员工福利的管帐处理办法

向员工供给的其他长时刻福利,契合设定提存方案条件的,依照设定提存方案的有关规则进行会

计处理;除此之外的其他长时刻福利,依照设定获益方案的有关规则进行管帐处理,为简化相关管帐

处理,将其发作的员工薪酬本钱承以为效劳本钱、其他长时刻员工福利净负债或净财物的利息净额以

及从头计量其他长时刻员工福利净负债或净财物所发作的改变等组成项意图总净额计入当期损益或相

关财物本钱。

(二十一) 收入

28

1. 收入承认准则

(1) 出售产品

出售产品收入在一同满意下列条件时予以承认:1) 将产品一切权上的首要危险和酬劳搬运给购

货方;2) 公司不再保存一般与一切权相联系的继续办理权,也不再对已售出的产品施行有用操控;

3) 收入的金额可以牢靠地计量;4) 相关的经济利益很或许流入;5) 相关的已发作或将发作的本钱

可以牢靠地计量。

(2) 供给劳务

供给劳务买卖的效果在财物负债表日可以牢靠估量的(一同满意收入的金额可以牢靠地计量、

相关经济利益很或许流入、买卖的竣工进展可以牢靠地承认、买卖中已发作和将发作的本钱可以可

靠地计量),选用竣工百分比法承认供给劳务的收入,并按现已发作的本钱占估量总本钱的份额确

定供给劳务买卖的竣工进展。供给劳务买卖的效果在财物负债表日不行以牢靠估量的,若现已发作

的劳务本钱估量可以得到补偿,按现已发作的劳务本钱金额承认供给劳务收入,并按相同金额结转

劳务本钱;若现已发作的劳务本钱估量不行以得到补偿,将现已发作的劳务本钱计入当期损益,不

承认劳务收入。

(3) 让渡财物运用权

让渡财物运用权在一同满意相关的经济利益很或许流入、收入金额可以牢靠计量时,承认让渡

财物运用权的收入。利息收入依照别人运用本公司钱银资金的时刻和实践利率核算承认;运用费收

入按有关合同或协议约好的收费时刻和办法核算承认。

2. 公司收入承认的详细办法

公司首要出售铝合金型材、板材等。内销产品收入承认需满意以下条件:公司已将产品交交给

购货方,且产品出售收入金额已承认,现已回收货款或估量货款很或许流入,产品相关的本钱可以

牢靠地计量。外销产品收入承认需满意以下条件:公司已依据合同约好将产品报关、离港,且产品

出售收入金额已承认,现已回收货款或估量货款很或许流入,产品相关的本钱可以牢靠地计量。

(二十二) 政府补助

1. 与财物相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

公司获得的、用于购建或以其他办法构成长时刻财物的政府补助区别为与财物相关的政府补助。

与财物相关的政府补助,承以为递延收益,并在相关财物运用寿命内均匀分配,计入当期损益。但

是,依照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

2. 与收益相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

29

除与财物相关的政府补助之外的政府补助区别为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补

助,用于补偿今后期间的相关费用或丢失的,承以为递延收益,在承认相关费用的期间,计入当期

损益;用于补偿已发作的相关费用或丢失的,直接计入当期损益。

(二十三) 递延所得税财物、递延所得税负债

1. 依据财物、负债的账面价值与其计税根底之间的差额(未作为财物和负债承认的项目依照税

法规则可以承认其计税根底的,该计税根底与其账面数之间的差额),依照预期回收该财物或清偿

该负债期间的适用税率核算承认递延所得税财物或递延所得税负债。

2. 承认递延所得税财物以很或许获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应交税所得额为限。财物负

债表日,有确凿依据标明未来期间很或许获得满意的应交税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,

承认曾经管帐期间未承认的递延所得税财物。

3. 财物负债表日,对递延所得税财物的账面价值进行复核,假如未来期间很或许无法获得满意

的应交税所得额用以抵扣递延所得税财物的利益,则减记递延所得税财物的账面价值。在很或许获

得满意的应交税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包含下列状况发作

的所得税:(1) 企业兼并;(2) 直接在一切者权益中承认的买卖或许事项。

(二十四) 运营租借

公司为承租人时,在租借期内各个期间依照直线法将租金计入相关财物本钱或承以为当期损益,

发作的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实践发作时计入当期损益。

公司为租借人时,在租借期内各个期间依照直线法将租金承以为当期损益,发作的初始直接费

用,除金额较大的予以本钱化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实践发作时计

入当期损益。

四、税项

(一) 首要税种及税率

税 种 计税依据 税 率

17%;出口货品享用“免、抵、

增值税 出售货品或供给应税劳务

退”方针,退税率为 15%或 13%

从价计征的,计税依据房产原值减除必定份额后

1.2%

房产税 的余值

从租计征的,计税依据为租金收入 12%

30

城市保护建造税 应缴流转税税额 5%、1%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

当地教育附加 应缴流转税税额 2%

企业所得税 应交税所得额 25%

(二) 税收优惠

依据浙江省科学技能厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省当地税务局联合下发的浙

科发高〔2012〕312 号文,本公司企业所得税享用高新技能企业税收优惠方针,减按 15%的税率计缴,

有用期为 2012 年至 2014 年。现在,本公司已向有关主管部门提出高新技能企业资历再次请求承认,

估量可以经过,故本公司 2015 年 1-6 月企业所得税暂按 15%税率计提。

依据浙江省科学技能厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省当地税务局联合下发的高

新企业证书,证书编号:GR201433001333,子公司湖州加成涂料公司本期企业所得税享用高新技能

企业税收优惠方针,减按 15%的税率计税,有用期三年。

五、兼并财政报表项目注释

(一) 兼并财物负债表项目注释

1. 钱银电脑截图资金

项 目 期末余额 期初余额

库存现金 74,273.07 56,585.43

银行存款 236,311,806.13 249,732,083.65

其他钱银资金 9,643,000.00 10,455,910.00

合 计 246,029,079.20 260,244,579.08

2. 应收收据

(1) 明细状况

期末余额 期初余额

项 目

账面余额 坏账预备 账面价值 账面余额 坏账预备 账面价值

银行承兑汇票 239,032,190.90 239,032,190.90 257,955,438.10 257,955,438.10

合 计 239,032,190.90 239,032,190.90 257,955,438.10 257,955,438.10

(2) 期末公司无已质押的应收收据。

(3) 期末公司已背书或贴现且在财物负债表日没有到期的应收收据状况

31

期末中止 期末未中止

项 目

承认金额 承认金额

银行承兑汇票 648,234,542.38

小 计 648,234,542.38

(4) 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的收据。

3. 应收账款

(1) 明细状况

1) 类别明细状况

期末余额

种 类 账面余额 坏账预备

账面价值

金额 份额(%) 金额 计提份额(%)

单项金额严峻并单项计提坏

账预备

按信誉危险特征组算计提坏

158,131,036.68 99.64 11,172,061.24 7.07 146,958,975.44

账预备

单项金额不严峻但单项计提

569,372.82 0.36 569,372.82 100.00杜十娘

坏账预备

合 计 158,700,409.50 100.00 11,741,434.06 7.40 146,958,975.44

(续上表)

期初余额

种 类 账面余额 坏账预备

账面价值

金额 份额(%) 金额 计提份额(%)

单项金额严峻并单项计提坏账

预备

按信誉危险特征组算计提坏账

91,241,219.38 99.38 7,852,056.23 8.61 83,389,163.15

预备

单项金额不严峻但单项计提坏

569,372.82 0.62 569,372.82 100.00

账预备

合 计 91,810,592.20 100.00 8,421,429.05 9.17 83,389,163.15

2) 期末单项金额不严峻但单项计提坏账预备的应收账款

单位称号/自然人名字 账面余额 坏账预备 计提份额(%) 计提理由

徐小华 435,013.34 435,013.34 100.00 账龄较长、估量无法回收

湖州惠兴装修有限公司 134,359.48 134,359.48 100.00 账龄较长、估量无法回收

32

小 计 569,372.82 569,372.82 100.00

3) 组合中,选用账龄剖析法计提坏账预备的应收账款

期末余额

账 龄

账面余额 坏账预备 计提份额(%)

1 年以内 145,962,560.33 7,298,128.02 5.00

1-2 年 5,634,809.88 563,480.99 10.00

2-3 年 3,715,277.85 1,114,583.35 30.00

3-5 年 1,245,039.47 622,519.73 50.00

5 年以上 1,573,349.15 1,573,349.15 100.00

小 计 158,131,036.68 11,172,061.24 7.07

(2) 本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 3,447,710.21 元。本期无回收或转回坏账预备。

(3) 本期实践核销应收账款金额 127,205.20 元。

(4) 应收账款金额前 5 名状况

期末余额前 5 名的应收账款算计数为 61,643,591.74 元,占应收账款期末余额算计数的份额为

38.84%,相应计提的坏账预备算计数为 3,082,179.59 元。

4. 预付金钱

(1) 账龄剖析

1) 明细状况

期末余额 期初余额

账 龄

账面余额 份额(%) 坏账预备 账面价值 账面余额 份额(%) 坏账预备 账面价值

1 年以内 27,107,206.46 98.61 27,107,206.46 4,711,010.85 97.59 4,711,010.85

1-2 年 352,060.10 1.28 352,060.10 102,574.64 2.12 102,574.64

2-3 年 17,979.54 0.06 17,979.54 865.00 0.02 865.00

3 年以上 13,353.46 0.05 13,353.46 12,853.46 0.27 12,853.46

合 计 27,490,599.56 100.00 27,490,599.56 4,827,303.95 100.00 4,827,303.95

2) 期末无账龄超越 1 年的重要预付金钱。

(2) 预付金钱金额前 5 名状况

33

期末余额前 5 名的预付金钱算计数为 19,308,662.67 元,占预付金钱期末余额算计数的份额为

70.24%。

5. 其他应收款

(1) 明细状况

1) 类别明细状况

期末余额

种 类 账面余额 坏账预备

账面价值

金额 份额(%) 金额 计提份额(%)

单项金额严峻并单项计提坏账准

按信誉危险特征组算计提坏账准

4,323,417.49 100.00 266,943.31 6.17 4,056,474.18

单项金额不严峻但单项计提坏账

预备

合 计 4,323,417.49 100.00 266,943.31 6.17 4,056,474.18

(续上表)

期初余额

种 类 账面余额 坏账预备

账面价值

金额 份额(%) 金额 计提份额(%)

单项金额严峻并单项计提坏账准

按信誉危险特征组算计提坏账准

3,330,683.39 100.00 213,072.91 6.40 3,117,610.48

单项金额不严峻但单项计提坏账

预备

合 计 3,330,683.39 100.00 213,072.91 6.40 3,117,610.48

2) 组合中,选用账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款

期末余额

账 龄

账面余额 坏账预备 计提份额(%)

1 年以内 4,072,391.37 203,619.57 5.00

1-2 年 170,500.00 17,050.00 10.00

2-3 年 41,789.12 12,536.74 30.00

3-5 年 10,000.00 5,000.00 50.00

5 年以上 28,737.00 28,737.00 100.00

34

小 计 4,323,417.49 266,943.31 6.17

(2) 本期计提坏账预备金额 53,870.40 元。

(3) 本期实践无核销其他应收款。

(4) 其他应收款金钱性质分类状况

金钱性质 期末余额 期初余额

押金保证金 3,333,556.20 2,672,223.20

备用金 696,004.78 403,159.18

油卡充值款 276,567.39 241,011.89

其他 17,289.12 14,289.12

合 计 4,323,417.49 3,330,683.39

(5) 其他应收款金额前 5 名状况

金钱性质 占其他应收款余额

单位称号/自然人名字 账面余额 账龄 坏账预备

或内容 的份额(%)

湖州市吴兴区人民法院 诉讼保证金 2,958,822.20 1 年内 68.44 147,941.11

赵家林 暂告贷 411,187.68 1 年内 9.51 20,559.38

浙江省石油总公司湖州分公

石油 IC 卡 276,567.39 1 年内 6.40 13,828.37

泰禾集团股份有限公司招标

招标保证金 200,000.00 1 年内 4.62 10,000.00

保证金

湖州市吴兴区财政局 节能减排保证金 95,000.00 1-2 年 2.20 9,500.00

小 计 3,941,577.27 1 年内 91.17 201,828.86

6. 存货

期末余额 期初余额

项 目

账面余额 贬价预备 账面价值 账面余额 贬价预备 账面价值

原材料 61,780,043.83 61,780,043.83 76,668,346.57 76,668,346.57

在产品 89,700,743.90 89,700,743.90 117,022,002.71 117,022,002.71

库存产品 192,012,891.78 192,012,891.78 162,109,822.79 162,109,822.79

低值易耗品 37,696.86 37,696.86 41,167.94 41,167.94

合 计 343,531,376.37 343,531,376.37 355,841,340.01 355,841,340.01

35

7. 区别为持有待售的财物

(1) 明细状况

项 目 期末余额 期初余额

持有待售固定财物 12,911,542.64 12,911,542.64

持有待售无形财物 355,503.42 355,503.42

合 计 13,267,046.06 13,267,046.06

(2) 期末区别为持有待售财物状况

项 目 期末余额 公允价值 估量处置费用 估量处置时刻

固定财物 12,911,542.64

41,528,600.00 2015 年

无形财物 355,503.42

合 计 13,267,046.06 41,528,600.00

(3) 其他阐明

依据公司与湖州市吴兴区织里镇人民政府(以下简称织里镇政府)于 2013 年 6 月 24 日签署的

《“退二进三”协议书》,并经公司五届十四次董事会抉择经过,公司将漾西厂区搬迁至新厂区,同

时揭露拍卖漾西厂区,原估量 2014 年 12 月 31 日前拍卖处置结束。因为受微观经济形势影响,土地

出让进展放缓,漾西厂区未能按期拍卖,后续拍卖时刻没有承认。依据两边于 2014 年 10 月 27 日签

署的《弥补协议书》,织里镇政府赞同假如未能在预期时刻完结拍卖,将按漾西厂区土地及房子修建

物归纳评点评 4,152.86 万元(湖州兴源房地产土地点评咨询有限公司出具的《点评陈述》)分期预

交给公司,待完结拍卖后再行结算。详细付出状况如下:1)2015 年 12 月 31 日前,该宗地块如未

完结拍卖,织里镇政府先行预付公司 500 万元;2)2016 年 12 月 31 日前,该宗地块如未完结拍卖,

织里镇政府再次预付公司 500 万元;3)2017 年 12 月 31 日前,该宗地块如未完结拍卖,织里镇政

府按评点评格预付公司剩下 3,152.86 万元;4)拍卖完结后,两边仍按原《“退二进三”协议书》的

相关规则进行终究结算。

8. 其他活动财物

项 目 期末余额 期初余额

预缴企业所得税 1,899,289.25 1,808,277.31

待抵扣增值税进项税 4,342,992.36 9,783,538.65

理财产品 30,000,000.00 31,000,000.00

合 计 36,242,281.61 42,591,815.96

36

9. 可供出售金融财物

(1) 明细状况

期末余额 期初余额

项 目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

可供出售权益东西

其间:按本钱计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

(2) 期末按本钱计量的可供出售金融财物

账面余额

被出资单位

期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

湖州吴兴永邦民间资金

5,000想念赋予谁,000.00 5,000,000.00

办理股份有限公司

小 计 5,000,000.00 5,000,000.00

(续上表)

减值预备 在被出资单位持股 本期

被出资单位

期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 份额(%) 现金盈利

湖州吴兴永邦民间资金

10.00

办理股份有限公司

小 计 10.00

10. 固定财物

(1) 明细状况

项 目 房子及修建物 机器设备 运输东西 其他设备 算计

账面原值

期初余额 280,304,188.45 537,462,465.90 24,626,743.74 1,081,425.66 843,474,823.75 VR视频

本期添加金额 14,785,815.81 383,069.19 15,168,885.00

-

1) 置办 9,788,326.64 383,069.19 10,171,895.83

-

2)在建工程转入 4,997,489.17 4,997,489.17

-

本期削减金额 16,264,712.21 7,837,843.64 4,109.00 24,106,664.85

-

1) 处置或作废 16,264,712.21 7,837,843.64 4,109.00 24,106,664.85

-

37

期末余额 280,304,188.45 535,983,569.50 17,171,969.29 1,077,316.66 834,537,043.90

累计折旧

期初余额 84,230,768.26 323,763,794.28 19,610,069.11 766,779.00 428,371,410.65

本期添加金额 5,539,589.40 23,244,616.07 910,256.25 35,639.16 29,730,100.88

1) 计提 5,539,589.40 23,244,616.07 910,256.25 35,639.16 29,730,100.88

本期削减金额 9,891,425.00 6,907,103.81 3,904.00 16,802,432.81

1) 处置或作废 9,891,425.00 6,907,103.81 3,904.00 16,802,432.81

期末余额 89,770,357.66 337,116,985.35 13,613,221.55 798,514.16 441,299,078.72

减值预备

期初余额

本期添加金额

本期削减金额

期末余额

账面价值

期末账面价值 190,533,830.79 198,866,584.15 3,558,747.74 278,802.50 393,237,965.18

期初账面价值 196,073,420.19 213,698,671.62 5,016,674.63 314,646.66 415,103,413.10

(2) 期末无暂时搁置固定财物。

(3) 期末无融资租入和运营租出固定财物。

(4) 期末固定财物均已办好产权证书。

11. 在建工程

(1) 明细状况

期末余额 期初余额

项 目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

自动化立体仓库 61,497,530.10 61,497,530.10 43,422,511.57 43,422,511.57

数控轧辊磨床 - 2,224,192.97 2,224,192.97

零散工程 425,692.29 425,692.29 1,520,389.31 1,520,389.31

合 计 61,923,222.39 61,923,222.39 47,167,093.85 47,167,093.85

38

(2) 重要在建工程项目本期改变状况

预管用

工程称号 期初余额 本期添加 转入固定财物 其他削减 期末余额

(万元)

自动化立体仓库 6,800 43,422,511.57 18,075,018.53 61,497,530.10

数控轧辊磨床 370 2,224,192.97 1,349,994.27 3,574,187.24 -

小 计 45,646,704.54 19,425,012.80 3,574,187.24 61,497,530.10

(续上表)

工程累计投入占预 工程 利息本钱 本期利息 本期利息本钱化率

工程称号 资金来历

算份额(%) 进展(%) 化累计金额 本钱化金额 (%)

自动化立体仓库 90.44 90 其他来历

数控轧辊磨床 96.60 100 其他来历

小 计

12. 无形财物

(1) 明细状况

项 目 土地运用权 软件 算计

账面原值

期初余额 72,312,762.87 9,401.71 72,322,164.58

本期添加金额

本期削减金额

期末余额 72,312,762.87 9,401.71 72,322,164.58

累计摊销

期初余额 12,102,398.91 9,401.71 12,111,800.62

本期添加金额 726,136.25 - 726,136.25

1) 计提 726,136.25 - 726,136.25

本期削减金额 - - -

期末余额 12,828,535.16 9,401.71 12,837,936.87

减值预备

期初余额

39

本期添加金额

本期削减金额

期末余额

账面价值

期末账面价值 59,484,227.71 - 59,484,227.71

期初账面价值 60,210,363.96 60,210,363.96

(2)期末无形财物均已办好产权证书。

13. 长时刻待摊费用

项 目 期初余额 本期添加 本期摊销 其他削减 期末余额

租入固定财物

186,835.00 325,651.53 134,298.65 378,187.88

改进开销

排污费 25,425.00 25,425.00 -

-

合 计 212,260.00 325,651.53 159,723.65 378,187.88

14. 递延所得税财物

(1) 未经抵销的递延所得税财物

期末余额 期初余额

项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延

暂时性差异 所得税财物 暂时性差异 所得税财物

财物减值预备 11,741,434.06 2,242,376.75 8,421,429.05 1,534,549.53

内部买卖未完结赢利 1,211,821.83 196,667.63 2,186,248.15 346,220.17

合 计 12,953,255.89 2,439,044.38 10,607,677.20 1,880,769.70

(2) 未承认递延所得税财物明细

项 目 期末余额 期初余额

财物减值预备 266,943.31 213,072.91

小 计 266,943.31 213,072.91

15. 其他非活动财物

项 目 期末余额 期初余额

40

预付购车款 - 218,800.00

合 计 - 218,800.00

16. 短期告贷

(1) 明细状况

项 目 期末余额 期初余额

信誉告贷 5,000,000.00 10,000,000.00

合 计 5,000,000.00 10,000,000.00

(2) 期末无已逾期未归还的短期告贷。

17. 敷衍收据

(1) 明细状况

项 目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 115,400,000.00 118,109,700.00

合 计 115,400,000.00 118,109,700.00

(2) 期末无已到期未付出的敷衍收据。

18. 敷衍账款

(1) 明细状况

项 目 期末余额 期初余额

货款 57,361,767.83 49,329,093.16

工程设备款 8,957,730.67 6,412,504.48

其他 2,414,443.78 10,115,024.28

合 计 68,733,942.28 65,856,621.92

(2) 账龄超越 1 年的重要敷衍账款

项 目 期末余额 未归还或结转的原因

敷衍大宝工业株式会社的全自动立式修建用铝型材

工程设备款 3,343,473.60

外表处理设备属款。

合 计 3,343,473.60

41

19. 预收金钱

(1) 明细状况

项 目 期末余额 期初余额

货款 20,450,488.81 13,219,230.72

合 计 20,450,488.81 13,219,230.72

(2) 期末无账龄超越 1 年的重要预收金钱。

20. 敷衍员工薪酬

(1) 明细状况

项 目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

短期薪酬 7,904,582.58 33,535,705.37 34,142,732.56 7,297,555.39

离任后福利—设定提存方案 417,987.36 2,333,072.58 2,302,590.65 448,469.29

合 计 8,322,569.94 35,868,777.95 36,445,323.21 7,746,024.68

(2) 短期薪酬明细状况

项 目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

薪酬、奖金、补助和补助 6,249,075.74 30,572,298.56 30,924,416.02 5,896,958.28

员工福利费 1,315,787.35 1,315,787.35 -

社会保险费 371,536.50 1,517,729.46 1,505,089.94 384,176.02

其间:医疗保险费 308,856.93 1,270,586.15 1,260,523.28 318,919.80

工伤保险费 39,419.57 155,576.08 153,700.62 41,295.03

生育保险费 23,260.00 91,567.23 90,866.04 23,961.19

住宅公积金 3,570.00 129,890.00 129,890.00 3,570.00

工会经费和员工教育经费 1,280,400.34 267,549.25 1,012,851.09

小 计 7,904,582.58 33,535,705.37 34,142,732.56 7,297,555.39

(3) 设定提存方案明细状况

项 目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

根本养老保险 341,456.88 2,107,587.43 2,078,049.93 370,994.38

赋闲保险费 76,530.48 225,485.15 224,540.72 77,474.91

42

小 计 417,987.36 2,333,072.58 2,302,590.65 448,469.29

21. 应交税费

项 目 期末余额 期初余额

增值税 551,647.40 4,421,301.57

企业所得税 6,155,827.49 7,731,810.87

代扣代缴个人所得税 857,060.36 981,761.32

城市保护建造税 34,707.98 605,578.25

印花税 44,82将军令5.86 45,624.48

教育费附加 20,824.80 381,889.50

当地教育附加 13,883.20 254,592.97

当地水利建造基金 191,032.25 199,091.00

合 计 7,869,809.34 14,621,649.96

22. 敷衍利息

项 目 期末余额 期初余额

短期告贷敷衍利息 9,166.67 15,527.77

合 计 9,166.67 15,527.77

23. 其他敷衍款

(1) 明细状况

项 目 期末余额 期初余额

押金保证金 10,868,412.33 9,754,410.07

其他 1,415,947.福特野马,栋梁新材:2015年半年度财政陈述,小老鼠上灯台42 1,007,932.52

合 计 12,284,359.75 10,762,342.59

(2) 期末无账龄超越 1 年的重要其他敷衍款。

24. 递延收益

(1) 明细状况

43

项 目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 构成原因

政府给予的无

政府补助 13,783,525.47 1,552,469.23 12,231,056.24

偿补助

合 计 13,783,525.47 1,552,469.23 12,231,056.24

(2) 政府补助明细状况

本期新增 本期计入运营 其他 与财物相关/

项 目 期初余额 期末余额

补助金额 外收入金额 改变 与收益相关

年产 3 万吨高精度 PS 版、CTP 版铝

9,179,081.10 1,079,891.89 8,099,189.21 与财物相关

板基出产线项目

厂区归纳节能技改项目 444,444.45 55,555.56 388,888.89 与财物相关

先进制作业基地项目 425,000.00 50,000.00 375,000.00 与财物相关

年产 10000 吨粉末涂料出产线技改

160,045.94 62,686.57 97,359.37 与财物相关

项目

年产 8000 吨金属涂料出产线技改

71,875.00 25,000.00 46,875.00 与财物相关

项目

年产 5 万吨节能铝合金型材项目 2,856,206.89 194,741.38 2,661,465.51 与财物相关

年产 2 万吨节能铝型材出产线技改

499,159.66 27,731.09 471,428.57 与财物相关

项目

粉末涂料出产线节能技改项目 147,712.43 56,862.74 90,849.69 与财物相关

小 计 13,783,525.47 1,552,469.23 12,231,056.24

上述与财物相关的政府补助,依据企业管帐准则的有关规则,承以为递延收益,并自相关财物

可供运用时起,依照其估量运用期限均匀分摊转入当期损益。

25. 股本

本期增减改变(削减以“—”表明)

项 目 期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 238,000,000 238,000,000

26. 本钱公积

项 目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

股本溢价 227,407,561.50 227,407,561.50

其他本钱公积 14,405,287.03 14,405,287.03

合 计 241,812,848.53 241,812,848.53

44

27. 盈利公积

项 目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

法定盈利公积 84,348,519.25 84,348,519.25

合 计 84,348,519.25 84,348,519.25

28. 未分配赢利

项 目 本期发作额 上期发作额

调整前上期末未分配赢利 721,578,230.73 623,478,393.79

调整期初未分配赢利算计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配赢利 721,578,230.73 623,478,393.79

加:本期归归于母公司一切者的净赢利 48,111,572.36 54,145,226.62

减:提取法定盈利公积

敷衍一般股股利 11,900,000.00

期末未分配赢利 757,789,803.09 677,623,620.41

(二) 兼并赢利表项目注释

1. 运营收入/运营本钱

本期发作额 上期发作额

项 目

收入 本钱 收入 本钱

主运营务收入 4,775,027,550.30 4,671,295,765.75 5,393,085,187.69 5,269,204,502.05

其他事务收入 4,717,274.21 2,262,822.47 5,177,203.81 1,766,758.94

合 计 4,779,744,824.51 4,673,558,588.22 5,398,262,391.50 5,270,971,260.99

2. 运营税金及附加

项 目 本期发作额 上期发作额

城市保护建造税 1,142,271.78 950,307.60

教育费附加 735,590.40 595,521.56

当地教育附加 490,393.58 397,014.38

45

合 计 2,368,255.76 1,942,843.54

3. 出售费用

项 目 本期发作额 上期发作额

运费及吊装费 13,641,169.15 28,470,369.67

员工薪酬 565,211.96 603,366.40

事务招待费 17,067.00 297,983.41

差旅费 64,572.00 138,443.29

其他 1,968,564.44 340,251.13

合 计 16,256,584.55 29,850,413.90

4. 办理费用

项 目 本期数 上年同期数

员工薪酬 8,925,425.47 8,220,359.55

折旧及摊销 4,917,305.58 5,996,759.02

事务招待费 1,641,728.90 2,004,827.10

差旅汽车费 1,163,984.55 1,789,347.24

研制费用 3,748,090.88 1,541,042.90

其他 7,966,482.42 9,291,224.39

合 计 28,363,017.80 28,843,560.20

5. 财政费用

项 目 本期发作额 上期发作额

利息开销 386,770.70 784,297.25

利息收入 -1,084,662.58 -1,161,619.86

汇兑损益 -275,906.70 45,516.46

其他 256,497.50 260,446.03

合 计 -717,301.08 -71,360.12

46

6. 财物减值丢失

项 目 本期发作额 上期发作额

坏账丢失 3,501,080.61 1,295,950.39

合 计 3,501,080.61 1,295,950.39

7. 出资收益

项 目 本期发作额 上期发作额

理财产品出资收益 613,857.54 -

合 计 613,857.54 -

8. 运营外收入

(1) 明细状况

计入本期非常常性

项 目 本期发作额 上期发作额

损益的金额

非活动财物处置利得算计 649,200.14 26,079.82 649,200.14

其间:固定财物处置利得 649,200.14 26,079.82 649,200.14

政府补助 2,142,546.92 2,791,404.81 2,142,546.92

赔款、违约金收入 934,023.00 545,835.03 934,023.00

其他 266,625.03 270,303.44 266,625.03

合 计 3,992,395.09 3,633,623.10 3,992,395.09

(2) 政府补助明细

与财物相关/

补助项目 本期发作额 上期发作额

与收益相关

政府奖赏 200,000.00 1,200,000.00 与收益相关

高新企业补助 50,000.00 与收益相关

黄标车作废补助 46,000.00 与收益相关

房产税返还 244,477.69 与收益相关

零散补助 49,600.00 100,000.00 与收益相关

递延收益转入 1,552,469.23 1,491,404.81 与财物相关

小 计 2,142,546.92 2,791,404.81

47

9. 运营外开销

计入本期非常常性

项 目 本期发作额 上期发作额

损益的金额

非活动财物处置丢失算计 2,955,164.96 149,688.62 2,955,164.96

其间:固定财物处置丢失 2,955,164.96 149,688.62 2,955,164.96

当地水利建造基金 1,027,186.75 1,039,938.06 -

对外捐献 20,000.00 20,000.00 20,000.00

其他 200.00 12,975.96 200.00

合 计 4,002,551.71 1,222,602.64 2,975,364.96

10. 所得税费用

(1) 明细状况

项 目 本期发作额 上期发作额

当期所得税费用 6,786,580.19 10,895,665.28

递延所得税费用 -558,274.68 -80,525.51

合 计 6,228,305.51 10,815,139.77

(2) 管帐赢利与所得税费用调整进程

项 目 本期发作额

赢利总额 57,018,299.57

按适用税率核算的所得税费用 8,552,744.94

子公司适用不同税率的影响 -870,414.35

调整曾经期间所得税的影响 -1,867,852.28

不行抵扣的本钱、费用和丢失及加计扣除等的影响 -1,267,181.74

本期未承认递延所得税财物的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏本的

1,681,0福特野马,栋梁新材:2015年半年度财政陈述,小老鼠上灯台08.94

影响

所得税费用 6,228,305.51

(三) 兼并现金流量表项目注释

1. 收到其他与运营活动有关的现金

48

项 目 本期发作额 上期发作额

回收不契合现金及现金等价物界说的银行承兑汇票

8,082,910.00 850,000.00

保证金

政府补助 345,600.00 1,300,000.00

利息收入 1,084,662.58 1,161,619.86

补偿收入 934,023.00 545,835.03

其他 2,031,465.48 1,347,527.88

合 计 12,478,661.06 5,204,982.77

2. 付出其他与运营活动有关的现金

项 目 本期发作额 上期发作额

付出不契合现金及现金等价物界说的银行承兑汇票

7,270,000.00 1,536,000.00

保证金

运输费及吊装费 13,641,169.15 28,470,369.67

事务招待费 1,658,795.90 2,302,810.51

差旅汽车费 1,228,556.55 1,927,790.53

其他 11,872,442.26 8,639,667.33

合 计 35,星际传奇3670,963.86 42,876,638.04

3. 付出其他与出资活动有关的现金

项 目 本期发作额 上期发作额

处置固定财物付出的现金净额 193,454.20

合 计 193,454.20

4. 现金流量表弥补材料

(1) 现金流量表弥补材料

弥补材料 本期发作额 上期发作额

1)将净赢利调理为运营活动现金流量:

净赢利 50,789,994.06 57,025,603.29

加:财物减值预备 3,501,080.61 1,295,950.39

49

固定财物我的儿媳折旧、油气财物折耗、出产性生物财物折

29,730,100.88 30,813,149.40

无形财物摊销 726,136.25 726,136.24

长时刻待摊费用摊销 159,723.65 544,004.70

处置固定财物、无形财物和其他长时刻财物的丢失

2,305,964.82 123,608.80

(收益 以“-”号填列)

固定财物作废丢失(收益以“-”号填列)

公允价值改变丢失(收益以“模拟城市5-”号填列)

财政费用(收益以“-”号填列) 829,813.71

110,864.00

出资丢失(收益以“-”号填列)

-613,857.54

递延所得税财物削减(添加以“-”号填列) -80,525.51

-558,274.68

递延所得税负债添加(削减以“-”号填列)

存货的削减(添加以“-”号填列) -62,381,689.31

12,309,963.64

运营性应收项意图削减(添加以“-”号填列) -72,963,360.66 -2,383,739.53

运营性敷衍项意图添加(削减以“-”号填列) -339,817.60 -24,804,840.46

其他

运营活动发作的现金流量净额 25,158,517.43 1,707,471.72

2)不触及现金出入的严峻出资和筹资活动:

债款转为本钱

一年内到期的可转化公司债券

融资租入固定财物

3)现金及现金等价物净改变状况:

现金的期末余额 236,386,079.20 239,429,508.17

减:现金的期初余额 249,788,669.08 275,937,554.48

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净添加额 -13,402,589.88 -36,508,046.31

(2)现金和现金等价物的构成

项 目 期末余额 期初余额

50

1)现金 236,386,079.20 249,788,669.08

其间:库存现金 74,273.07 56,585.43

可随时用于付出的银行存款 236,311,806.13 249,732,083.65

可随时用于付出的其他钱银资金

2)现金等价物

其间:三个月内到期的债券出资

3)期末现金及现金等价物余额 236,386,079.20 249,788,669.08

(3) 现金流量表弥补材料的阐明

本期兼并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 236,386,079.20 元,兼并财物负债表“货

币资金”期末余额为 246,029,079.20 元,两者差异 9,643,000.00 元,系兼并现金流量表“期末现

金及现金等价物余额”扣除了不契合现金及现金等价物规范的钱银资金 9,643,000.00 元;本期兼并

现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 249,788,669.08 元,兼并财物负债表“钱银资金”期

初余额为 260,244,579.08 元,两者差异 10,455,910.00 元,系兼并现金流量表“期初现金及现金等

价物余额”扣除了不契合现金及现金等价物规范的钱银资金 10,455,910.00 元。

(四) 其他

1. 一切权或运用权受到限制的财物

项 目 期末账面价值 受限原因

其间,银行承兑汇票保证金

钱银资金 9,643,000.00 9,620,000.00 元、信誉证保证

金 23,000.00 元。

合 计 9,643,000.00

2. 外币钱银性项目

项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额

钱银资金 251,898.50

其间:美元 41,192.59 6.1136 251,835.02

欧元 9.24 6.8699 63.48

应收账款 3,060,877.04

其间:美元 500,666.88 6.1136 3,060,877.04

敷衍账款 3,343,473.60

51

其间:日元 66,800,000.00 0.050052 3,343,473.60

六、兼并规模的改动

本期兼并财政报表规模未发作改动。

七、在其他主体中的权益

在子公司中的权益

1. 子公司的构成

持股份额(%)

子公司称号 主柒哥教程网要运营地 注册地 事务性质 获得办法

直接 直接

世纪栋梁公司 浙江湖州 浙江湖州 制作业 100.00 树立

非同一操控下

加成涂料公司 浙江湖州 浙江湖州 制作业 51.00

企业兼并

兴栋铝公司 上海市 上海市 批发、买卖业 95.00 5.00 树立

2. 非全资子公司

少量股东 本期归归于少 本期向少量股东 期末少量股东

子公司称号

持股份额(%) 数股东的损益 宣告分配的股利 权益余额

加成涂料公司 49.00 2,678,421.70 5,880,000.00 7,394,652.22

3. 非全资子公司的首要财政信息

(1) 财物和负债状况

期末余额

子公司

称号

活动财物 非活动财物 财物算计 活动负债 非活动负债 负债算计

加成涂料公司 54,321,913.00 3,939,343.56 58,261,256.56 42,260,574.59 235,084.06 42,495,658.65

(续上表)

期初余额

子公司

称号

活动财物 非活动财物 财物算计 活动负债 非活动负债 负债算计

加成涂料公司 60,447,927.82 3,528,017.46 63,975,945.28 41,296,880.73 379,633.37 41,676,514.10

(2) 损益和现金流量状况

子公司 本期发作额

称号 运营收入 净赢利 归纳收益总额 运营活动现金流量

52

加成涂料公司 40,866,246.84 5,466,166.73 5,466,166.73 12,647,980.17

(续上表)

子公司 上期发作额

称号 运营收入 净赢利 归纳收益总额 运营活动现金流量

加成涂料公司 41,109,727.27 5,878,319.73 5,878,319.73 6,851,676.17

八、与金融东西相关的危险

本公司从事危险办理的方针是在危险和收益之间获得平衡,将危险对本公司经运营绩的负面影

响降至最低水平,使股东和其他权益出资者的利益最大化。依据该危险办理方针,本公司危险办理

的根本战略是承认和剖析本公司面对的各种危险,树立恰当的危险接受底线和进行危险办理,并及

时牢靠地对各种危险进行监督,将危险操控在限制的规模内。

本公司在日常活动中面对各种与金融东西相关的危险,首要包含信誉危险、活动危险及商场风

险。办理层已审议并赞同办理这些危险的方针,归纳如下。

(一) 信誉危险

信誉危险,是指金融东西的一方不能实行责任,形成另一方发作财政丢失的危险。

本公司的信誉危险首要来自银行存款和应收金钱。为操控上述相关危险,本公司别离采取了以

下办法。

1. 银行存款

本公司将银行存款寄存于信誉评级较高的金融安排,故其信誉危险较低。

2. 应收金钱

本公司继续对选用信誉办法买卖的客户进行信誉点评。依据信誉点评效果,本公司挑选与经认

可的且信誉杰出的客户进行买卖,并对其应收金钱余额进行监控,以保证本公司不会面对严峻坏账

危险。

因为本公司的应收账款危险点散布多个合作方和多个客户,到 2015 年 6 月 30 日,本公司应

收账款 38.84%(2014 年 6 月 30 日:28.08%)源于前五大客户,本公司不存在严峻的信誉会集危险。

(1) 本公司的应收金钱中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期期限账

龄剖析如下:

期末余额

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

53

应收收据 239,032,190.90 239,032,190.90

小 计 239,032,190.90 239,032,190.90

(续上表)

期初余额

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收收据 257,955,438.10 257,955,438.10

小 计 257,955,438.10 257,955,438.10

(2) 单项计提减值的应收金钱状况见本财政报表附注兼并财政报表项目注释之应收金钱阐明。

(二) 活动危险

活动危险,是指本公司在实行与以交给现金或其他金融财物的办法结算的责任时发作资金短缺

的危险。活动危险或许源于无法赶快以公允价值售出金融财物;或许源于对方无法归还其合同债款;

或许源于提早到期的债款;或许源于无法发作预期的现金流量。

为操控该项危险,本公司归纳运用收据结算、银行告贷等多种融资手法,优化融资结构的办法,

坚持融资继续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行获得银行授信额度以满意营运资金

需求和本钱开支。

金融东西按剩下到期日分类:

期末金额

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

短期告贷 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

敷衍收据 115,400,000.00 115,400,000.00 115,400,000.00

敷衍账款 68,733,942.28 68,733,942.28 68,733,942.28

敷衍利息 9,166.67 9,166.67 9,166.67

其他敷衍款 12,284,359.75 12,284,359.75 12,284,359.75

小 计 201,427,468.70 201,427,468.70 201,427,468.70

(续上表)

期初金额

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

54

短期告贷 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

敷衍收据 118,109,700.00 118,109,700.00 118,109,700.00

敷衍账款 65,856,621.92 65,856,621.92 65,856,621.92

敷衍利息 15,527.77 15,527.77 15,527.77

其他敷衍款 10,762,342.59 10,762,342.59 10,762,342.59

小 计 204,744,192.28 204,744,192.28 204,744,192.28

(三) 商场危险

商场危险,是指金融东西的公允价值或未来现金流量因商场价格改变而发作动摇的危险。商场

危险首要包含利率危险和外汇危险。

1 利率危险

利率危险,是指金融东西的公允价值或未来现金流量因商场利率改变而发作动摇的危险。本公

司面对的商场利率改变的危险首要与本公司以起浮利率计息的告贷有关。

到2015年6月30日,本公司不存在以起浮利率核算的银行告贷,因而,将不会对本公司的赢利

总额和股东权益发作严峻的影响。

2. 外汇危险

外汇危险是因汇率改变发作的危险。本公司面对的汇率改变的危险首要与本公司外币钱银性资

产和负债有关。本公司于中国内地运营,且其首要活动以人民币计价。因而,承当的外汇改变商场

危险不严峻。

本公司期末外币钱银性财物和负债列示见本附注项目注释其他之外币钱银性项目阐明。

(四) 本钱危险办理

本公司的本钱危险办理方针是保证公司继续运营,为股东供给报答和为其他利益相关者供给利

益,一同保持最佳的本钱结构以下降本钱本钱。

本公司的本钱结构包含短期告贷、银行存款及本公司一切者权益。办理层经过考虑资金本钱及

各类本钱危险而承认本钱结构。本公司将经过派发股息、发行新股或归还银行告贷平衡本钱结构。

本公司选用财物负债率监督本钱危险。到 2015 年 6 月 30 日,本公司的财物负债比率为 15.81%

(2014 年 6 月 30 日:20.42%)。

九、相关方及相关买卖

(一) 相关方状况

1. 本公司的控股股东状况

55

注册本钱 对本公司的 对本公司的

自然人名字 注册地 事务性质 持股份额(%) 表决权份额

(万元)

(%)

陆志宝 - - - 18.88 18.88

本公司终究操控方是陆志宝。

2. 本公司的子公司状况详见本财政报表附注在其他主体中的权益之阐明。

3. 本公司不存在合营和联营企业。

(二) 相关买卖状况

1. 要害办理人员酬劳(单位:万元)

项 目 本期发作额 上期发作额

要害办理人员酬劳 177.50 177.50

2. 本公司存在其他相关买卖事项(单位:万元)

项 目 本期发作额 上期发作额

公司及全资子公司世纪栋梁将原分配给董监

44.31 -

高运用的车辆出售给相关自然人

注:详见公司 2015 年 3 月 18 日刊登于巨潮资讯网的《浙江栋梁新材股份有限公司关于相关交

易的布告》布告,布告编号 2015-011。

(三) 期末无相关方应收敷衍金钱。

十、许诺及或有事项

到财物负债表日,本公司不存在需求发表的重要许诺及严峻或有事项。

十一、财物负债表日后事项

无重要财物负债表日后事项中的非调整事项。

十二、其他重要事项

(一) 分部信息

1. 陈述分部的承认依据与管帐方针

公司以内部安排结福特野马,栋梁新材:2015年半年度财政陈述,小老鼠上灯台构、办理要求、内部陈述准则等为依据承认运营分部。公司的运营分部是指

一同满意下列条件的组成部分:

56

(1) 该组成部分可以在日常活动中发作收入、发作费用;

(2) 办理层可以定时点评该组成部分的运营效果,以决定向其装备资源、点评其成绩;

(3) 可以经过剖析获得该组成部分的财政状况、运营效果和现金流量等有关管帐信息。

本公司以产品分部和区域别部为根底承认陈述分部。

2. 陈述分部的财政信息

产品分部

项 目 铝锭/铝棒买卖 型材 板材 粉末涂料 铜/锌等买卖及其他 合 计

主运营务收入 2,179,972,397.41 683,734,331.72 265,455,762.79 12,518,920.35 1,633,346,138.03 4,775,027,550.30

主运营务本钱 2,177,486,919.12 590,764,913.30 262,711,969.41 9,267,992.59 1,631,063,971.33 4,671,295,765.75

区域别部

项 目 境内 境外 合 计

主运营务收入 4,758,987,695.00 16,039,855.30 4,775,027,550.30

主运营务本钱 4,656,566,349.40 14,729,416.35 4,671,295,765.75

3. 其他阐明

公司产品分部和区域别部系依照首要产品和产品终究完结出售地别离进行区别的,因公司原材

料、固定财物等存在一同运用的状况,公司尚不行以精确区别直接归归于某一分部的运营财物和负

债。

十三、母公司财政报表首要项目注释

(一) 母公司财物负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细状况

1) 类别明细状况

期末余额

种 类 账面余额 坏账预备

账面价值

金额 份额(%) 金额 计提份额(%)

单项金额严峻并单项计提坏账

预备

按信誉危险特征组算计提坏账

67,965,964.08 99.17 6,604,410.56 9.72 61,361,553.52

预备

57

单项金额不严峻但单项计提坏

569,372.82 0.83 569,372.82 100.00 -

账预备

合 计 68,535,336.90 100.00 7,173,783.38 10.47 61,361,553.52

(续上表)

期初余额

种 类 账面余额 坏账预备

账面价值

金额 份额(%) 金额 计提份额(%)

单项金额严峻并单项计提坏账

预备

按信誉危险特征组算计提坏账

30,963,554.74 98.19 4,746,898.19 15.33 26,216,656.55

预备

单项金额不严峻但单项计提坏

569,372.82 1.81 569,372.82 100.00

账预备

合 计 31,532,927.56 100.00 5,316,271.01 16.86 26,216,656.55

2 )期末单项金额不严峻但单项计提坏账预备的应收账款

单位称号 账面余额 坏账预备 计提份额(%) 计提理由

徐小华 435,013.34 435,013.34 100.00 账龄较长、估量无法回收

湖州惠兴装修有限公司 134,359.48 134,359.48 100.00 账龄较长、估量无法回收

小 计 569,372.82 569,372.82 100.00

3) 组合中,选用账龄剖析法计提坏账预备的应收账款

期末余额

账 龄

账面余额 坏账预备 计提份额(%)

1 年以内 56,282,224.14 2,814,111.21 5.00

1-2 年 5,189,728.80 518,972.88 10.00

2-3 年 3,714,521.33 1,114,356.40 30.00

3-5 年 1,245,039.47 622,519.73 50.00

5 年以上 1,534,450.34 1,534,450.34 100.00

小 计 67,965,964.08 6,604,410.56 9.72

(2) 本期计提坏账预备金额 1,857,512.37 元。

(3) 本期实践核销应收账款金额 0 元。

(4) 应收账款金额前 5 名状况

58

期末余额前 5 名的应收账款算计数为 32,132,898.64 元,占应收账款期末余额算计数的份额为

46.89%,相应计提的坏账预备算计数为 2,468,038.84 元。

2. 其他应收款

(1) 明细状况

1) 类别明细状况

期末余额

种 类 账面余额 坏账预备

账面价值

金额 份额(%) 金额 计提份额(%)

单项金额严峻并单项计提坏

账预备

按信誉危险特征组算计提坏

4,055,577.01 100.00 213,853.85 5.27 3,841,723.16

账预备

单项金额不严峻但单项计提

坏账预备

合 计 4,055,577.01 100.00 213,853.85 5.27 3,841,723.16

(续上表)

期初余额

种 类 账面余额 坏账预备

账面价值

金额 份额(%) 金额 计提份额(%)

单项金额严峻并单项计提坏

账预备

按信誉危险特征组算计提坏

2,973,508.90 100.00 161,686.76 5.44 2,811,822.14

账预备

单项金额不严峻但单项计提

坏账预备

合 计 2,973,508.90 100.00 161,686.76 5.44 2,811,822.14

2) 组合中,选用账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款

期末余额

账 龄

账面余额 坏账预备 计提份额(%)

1 年以内 3,932,077.01 196,603.85 5.00

1-2 年 102,500.00 10,250.00 10.00

2-3 年 20,000.00 6,000.00 30.00

5 年以上 1,000.00 1,000.00 100.00

59

小 计 4,055,577.01 213,853.85 5.27

(2) 本期计提坏账预备金额 52,167.09 元。

(3) 本期实国华人寿际核销其他应收款金额 0 元。

(4) 其他应收款金钱性质分类状况

金钱性质 期末余额 期初余额

押金保证金 3,308,556.20 2,554,223.20

备用金 610,767.78 294,922.18

油卡充值款 136,253.03 124,363.52

合 计 4,055,577.01 2,973,508.90

(5) 其他应收款金额前 5 名状况

占其他应收

金钱性质

单位称号 账面余额 账龄 款余额的比 坏账预备

或内容

例(%)

湖州市吴兴区人民法院 诉讼保证金 2,958,822.20 1 年以内 72.96 147,941.11

赵家林 暂告贷 411,187.68 1 年以内 10.14 20,559.38

泰禾集团招标保证金 招标保证金 200,000.00 1 年以内 4.93 10,000.00

浙江省石油总公司湖州分公司 油卡充值款 136,253.03 1 年以内 3.36 6,812.65

湖州市吴兴区财政局 节能减排保证金 95,000.00 1-河南高速2 年 2.34 9,500.00

小 计 3,801,262.91 93.73 194,813.14

3.长时刻股权出资

(1) 明细状况

期末余额 期初余额

项 目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

预备 预备

对子公司出资 382,385,402.65 382,385,402.65 382,385,402.65 382,385,402.65

合 计 382,385,402.65 382,385,402.65 382,385,402.65 382,385,402.65

(2) 对子公司出资

本期计提 减值预备

被出资单位 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

减值预备 期末余额

世纪栋梁公司 370,803,770.00 370,803,770.00

60

加成涂料公司 2,081,632.65 2,081,632.65

兴栋铝公司 9,500,000.00 9,500,000.00

小 计 382,385,402.65 382,385,402.65

(二) 母公司赢利表项目注释

1. 运营收入/运营本钱

本期发作额 上期发作额

项 目

收入 本钱 收入 本钱

主运营务收入 683,745,442.84 600,804,860.91 641,348,186.65 567,387,834.43

其他事务收入 776,402.38 412,293.58 1,404,471.10 730,391.82

合 计 684,521,845.22 601,217,154.49 642,752,657.75 568,118,226.25

2. 出资收益

(1) 明细状况

项 目 本期发作额 上期发作额

本钱法核算的长时刻股权出资收益 6,120,000.00 5,100,000.00

理财产品出资收益 597,720.55

合 计 6,717,720.55 5,100,000.00

(2) 按本钱法核算的长时刻股权出资收益

被出资单位 本期发作额 上期发作额

湖州加成金属涂料有限公司 6,120,000.00 5,100,000.00

计 6,120,000.00 5,100,000.00

十四、其他弥补材料

(一) 非常常性损益

1. 非常常性损益明细表

项 目 金额 阐明

非活动性财物处置损益,包含已计提财物减值预备的冲销部分 -2,305,964.82

越权批阅,或无正式赞同文件,或偶发性的税收返还、减免

61

-

计入当期损益的政府补助(与公司正常经运营务密切相关,符

合国家方针规则、依照必定规范定额或定量继续享用的政府补 2,142,546.92

助在外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业获得子公司、联营企业及合营企业的出本钱钱小于获得投

资时应享有被出资单位可辨认净财物公允价值发作的收益

非钱银性财物交流损益

托付别人出资或办理财物的损益

因不行抗力要素,如遭受自然灾害而计提的各项财物减值预备

债款重组损益

企业重组费用,如安顿员工的开销、整合费用等

买卖价格显失公允的买卖发作的超越公允价值部分的损益

同一操控下企业兼并发作的子公司期初至兼并日的当期净损益

与公司正常经运营务无关的或有事项发作的损益

除同公司正常经运营务相关的有用套期保值事务外,持有以公

允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物、金融负债发作

的公允价值改变收益,以及处置以公允价值计量且其改变计入

当期损益的金融财物、金融负债和可供出售金融财物获得的投

资收益

独自进行减值测验的应收金钱减值预备转回

对外托付告贷获得的损益

选用公允价值形式进行后续计量的出资性房地产公允价值改变

发作的损益

依据税收、管帐等法令、法规的要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

受托运营获得的保管费收入

除上述各项之外的其他运营外收入和开销 1,180,448.03

其他契合非常常性损益界说的损益项目

小 计 1,017,030.13

减:企业所得税影响数(所得税削减以“-”表明) 155,131.27

少量股东权益影响额(税后) 110,894.22

62

归归于母公司一切者的非常常性损益净额 751,004.64

2. 公司依据《揭露发行证券的公司信息发表解释性布告第 1 号——非常常性损益》界说界定“其

他契合非常常性损益界说的损益项目”,以及把《揭露发行证券的公司信息发表解释性布告第 1 号

——非常常性损益》中罗列的非常常性损益项目界定为常常性损益的项意图原因阐明

项 目 触及金额 原因

因其系国家规则之税费,且其金额核算与公司正常经运营务存在直接关

当地水利建造基金 1,027,186.75

系,故不具特别和偶发性,因而将其界定为常常性损益项目。

(二) 净财物收益率及每股收益

1. 明细状况

加权均匀净财物 每股收益(元/股)

陈述期赢利

收益率(%) 根本每股收益 稀释每股收益

归归于公司一般股股东的净赢利 3.68 0.20 0.20

扣除非常常性损益后归归于公司一般

3.62 0.20 0.20

股股东的净赢利

2. 加权均匀净财物收益率的核算进程

项 目 序号 本期发作额

归归于公司一般股股东的净赢利 A 48,111,572.36

非常常性损益 B 751,004.64

扣除非常常性损益后的归归于公司一般股股东的净赢利 C=A-B 47,360,567.72

归归于公司一般股股东的期初净财物 D 1,285,739,598.51

发行新股或债转股等新增的、归归于公司一般股股东的净财物 E

新增净财物次月起至陈述期期末的累计月数 F

回购或现金分红等削减的、归归于公司一般股股东的净财物 G 11,900,000.00

削减净财物次月起至陈述期期末的累计月数 H 1

陈述期月份数 K 6

L=D+A/2+E×F/K-G×

加权均匀净财物 1,307,812,051.36

H/K

加权均匀净财物收益率(%) M=A/L 3.68

扣除非常常损益加权均匀净财物收益率(%) N=C/L 3.62

3. 根本每股收益和稀释每股收益的核算进程

63

(1) 根本每股收益的核算进程

项 目 序号 本期发作额

归归于公司一般股股东的净赢利 A 48,111,572.36

非常常性损益 B 751,004.64

扣除非常常性损益后的归归于公司一般股股东的净赢利 C=A-B 47,360,567.72

期初股份总数 D 238,000,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等添加股份数 E

发行新股或债转股等添加股份数 F

添加股份次月起至陈述期期末的累计月数 G

因回购等削减股份数 H

削减股份次月起至陈述期期末的累计月数 I

陈述期缩股数 J

陈述期月份数 K 6

L=D+E+F×G/K-H

发行在外的一般股加权均匀数 238,000,000.00

×I/K-J

根本每股收益(元/股) M=A/L 0.20

扣除非常常损益根本每股收益(元/股) N=C/L 0.20

(2) 稀释每股收益的核算进程

稀释每股收益的核算进程与根本每股收益的核算进程相同。

浙江栋梁新材股份有限公司

二〇一五年八月二十一日

64

封闭